玉萍 追問

2024-04-04 14:52

去年沒有做成本的相關(guān)會(huì)計(jì)分錄。意思是知道有發(fā)生但是沒有做賬。那今年的匯算清繳要把這筆成本調(diào)減嗎？

venus老師 解答

2024-04-04 14:54

不用調(diào)減，你只能做以前年度損益調(diào)整，在匯算清繳正?？梢钥鄢?/p>

玉萍 追問

2024-04-04 15:02

在今年的賬務(wù)上做：借：以前年度損益調(diào)整20萬  貸：銀行存款（庫存現(xiàn)金）20萬  那這20萬匯算清繳年報(bào)上沒有扣除到。

venus老師 解答

2024-04-04 15:05

你可以在匯算清繳中增加這個(gè)成本

玉萍 追問

2024-04-04 15:08

在匯算清繳中的年報(bào)的成本欄把這筆數(shù)增加上去？那么跟去年申報(bào)上去的財(cái)務(wù)報(bào)表中利潤表的成本數(shù)額就會(huì)不一致了。

venus老師 解答

2024-04-04 15:11

調(diào)整表中放入就可以了，不是讓你改變利潤表，你也可以返回去改賬，這個(gè)年報(bào)還沒報(bào)呢

玉萍 追問

2024-04-04 15:15

在匯算清繳年報(bào)中增加這個(gè)成本，然后在今年做賬務(wù)處理，借：以前年度損益調(diào)整20萬 貸：銀行存款（庫存現(xiàn)金)20萬嗎？

venus老師 解答

2024-04-04 15:16

你可以去改賬也不影響今年年報(bào)填寫，匯算清繳可以按正常年報(bào)利潤表申報(bào)

玉萍 追問

2024-04-04 15:20

就是把這筆數(shù)做在去年的賬務(wù)上，然后按正常的匯算清繳后的財(cái)務(wù)報(bào)表年報(bào)申報(bào)嗎？對于之前季度申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表不產(chǎn)生影響？是嗎？

venus老師 解答

2024-04-04 15:20

不影響 ，年報(bào)可以和季報(bào)不一致的。

玉萍 追問

2024-04-04 15:26

好的，感謝老師的回答。

venus老師 解答

2024-04-04 15:29

好的呢，同學(xué)，祝你生活愉快