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送心意

宋生老師

職稱注冊稅務(wù)師/中級會計師

2018-04-10 15:36

你好!季度一般是不允許抵減的。因?yàn)榧径鹊谋旧硎菦]有匯算清繳的數(shù)據(jù),跟匯算清繳后的數(shù)據(jù)如果直接抵減,就對應(yīng)不上了。

好好學(xué) 追問

2018-04-10 15:39

比如說現(xiàn)在做2017年的匯算清繳是虧損1萬元,那什么時候可以抵減呢

宋生老師 解答

2018-04-11 15:20

你好!18年匯算清繳的時候。

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你好!季度一般是不允許抵減的。因?yàn)榧径鹊谋旧硎菦]有匯算清繳的數(shù)據(jù),跟匯算清繳后的數(shù)據(jù)如果直接抵減,就對應(yīng)不上了。
2018-04-10 15:36:05
不會,需要自己填列虧損數(shù)據(jù)
2018-04-04 12:57:26
你好!是的,需要先做會算清繳
2019-04-17 19:13:29
是的,你的理解是對的
2020-04-18 13:47:44
你好。第8行?年度納稅申報表(A類,2017年版)填報說明: 第21行“彌補(bǔ)以前年度虧損”:填報納稅人按照稅收規(guī)定可在稅前彌補(bǔ)的以前年度虧損數(shù)額,本行根據(jù)《企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表》(A106000)填報。
2018-03-04 19:30:09
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