路 追問

2024-04-01 14:15

就是賬上調(diào)過以后 是虧損，但是利潤表是盈利 彌補(bǔ)前幾年的虧損后還是盈利，怎么調(diào)整呀

鄒老師 解答

2024-04-01 14:17

你好，能舉個例子具體說明一下（賬上調(diào)過以后 是虧損，但是利潤表是盈利 彌補(bǔ)前幾年的虧損后還是盈利）嗎？
用具體的數(shù)據(jù)描述一下

路 追問

2024-04-01 14:27

利潤表調(diào)整過盈利69萬多，彌補(bǔ)前幾年虧損是61萬多 ，這樣的話就是盈利7萬多，資產(chǎn)負(fù)債表實(shí)收資本是10萬，未分配利潤是-99999，其他都沒東西了

鄒老師 解答

2024-04-01 14:28

你好，利潤表調(diào)整過盈利69萬多，是匯算清繳的時候調(diào)增了應(yīng)納稅所得額嗎？ 

路 追問

2024-04-01 14:31

是之前沒有付掉的 做了營業(yè)外收入

鄒老師 解答

2024-04-01 14:32

你好，之前沒有付掉的 做了 營業(yè)外收入，那資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤會同步增加69萬多才是啊

路 追問

2024-04-01 14:47

是同步增加 但是之前還是虧損 所以 現(xiàn)在期末未分配利潤是負(fù)數(shù)

鄒老師 解答

2024-04-01 14:48

你好，你這樣描述與之前的盈利7萬多，還是矛盾的啊 

路 追問

2024-04-01 14:54

我這是和以前年度彌補(bǔ)算的差額

鄒老師 解答

2024-04-01 14:55

你好，彌補(bǔ)虧損，不會導(dǎo)致  未分配利潤 是負(fù)數(shù)，而利潤表是正數(shù)啊 

路 追問

2024-04-01 14:57

利潤表前面季度的虧損也是轉(zhuǎn)人未分配里面 現(xiàn)在是最后一個季度 盈利以后轉(zhuǎn)入未分配 是負(fù)數(shù) 但是利潤表是盈利69萬多 以前年度夠彌補(bǔ)的虧損只有61萬多

鄒老師 解答

2024-04-01 14:58

你好
利潤表是盈利69萬多 ，以前年度夠彌補(bǔ)的虧損只有61萬多，那這樣 資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤是 8萬多，而不是負(fù)數(shù)啊 

路 追問

2024-04-01 15:05

上次報表和圖片  不行嗎 我發(fā)你看看

路 追問

2024-04-01 15:09

發(fā)了一張  你看看

路 追問

2024-04-01 15:10

又有一張 幫忙看看

路 追問

2024-04-01 15:12

又有一張 看看怎么調(diào)

鄒老師 解答

2024-04-01 15:13

你好
利潤表是盈利69萬多 ，以前年度夠彌補(bǔ)的虧損只有61萬多，那這樣 資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤是 8萬多，而不是負(fù)數(shù)
（是針對這個回復(fù)，還有什么疑問嗎）

路 追問

2024-04-01 15:31

不是的 現(xiàn)在要注銷 這樣就要交企業(yè)所得稅了  怎么調(diào)整不用交所得稅

路 追問

2024-04-01 15:35

但是企業(yè)一直沒開票 現(xiàn)在還有一些成本沒有做進(jìn)賬里面 做進(jìn)去的話沒有錢付 怎么辦

鄒老師 解答

2024-04-01 15:38

你好，可以通過增加費(fèi)用，工資等入賬金額，從而使得賬面沒有利潤（這樣就可以不用交所得稅了）

路 追問

2024-04-01 15:42

但是沒有錢付的話 還是轉(zhuǎn)收入 這樣不還是有利潤嗎

鄒老師 解答

2024-04-01 15:44

你好，沒有資金支付，那無論如何處理都需要轉(zhuǎn)到  營業(yè)外收入，最終都是需要繳納所得稅的

路 追問

2024-04-01 15:45

那有沒有什么方案 可以解決

鄒老師 解答

2024-04-01 15:46

你好，除非單位有資金支付，否則是沒有解決方案的