愛群 追問

2018-04-09 11:20

二月做時(shí)候入庫(kù)多少，就出庫(kù)多少，沒有庫(kù)存商品余額的。那現(xiàn)在沖回成本的話要怎么做分錄？

吳月柳 解答

2018-04-09 11:21

當(dāng)時(shí)做的成本分錄紅字沖銷，借：庫(kù)存商品  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

愛群 追問

2018-04-09 12:22

沖回后庫(kù)存商品科目不是有余額掛著了

吳月柳 解答

2018-04-09 12:24

是的，你們實(shí)際是什么情況需要沖回？沖回后有沒再開發(fā)票？有的話成本還要結(jié)轉(zhuǎn)才正確

愛群 追問

2018-04-09 12:26

沖回的原因是上個(gè)月重復(fù)開票了。

吳月柳 解答

2018-04-09 12:39

重復(fù)開票那你的成本有沒重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)？有的話就是這么沖

愛群 追問

2018-04-09 13:00

成本是重復(fù)結(jié)轉(zhuǎn)的。那沖回成本時(shí)候分錄是借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本（負(fù)數(shù)）貸：庫(kù)存商品（負(fù)數(shù)），這樣子后庫(kù)存商品不是有余額了

吳月柳 解答

2018-04-09 13:06

是有余額，簡(jiǎn)單點(diǎn)說，比如庫(kù)存有100，本來才賣出50，你卻結(jié)轉(zhuǎn)100出去了，那是不是不對(duì)呢，本來就是有余額的