蔡晶晶 追問(wèn)

2024-03-22 12:45

借：銀行存款  貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

宋生老師 解答

2024-03-22 13:41

你好！你不是說(shuō)計(jì)入了預(yù)收嗎

蔡晶晶 追問(wèn)

2024-03-22 13:53

以前年度沒(méi)有計(jì)入預(yù)收，計(jì)入的是主營(yíng)，我現(xiàn)在要調(diào)整到預(yù)收，且調(diào)整到正確年度

宋生老師 解答

2024-03-22 13:54

你好！這樣的話(huà)，應(yīng)該借以前年度損益調(diào)整 貸預(yù)收賬款

蔡晶晶 追問(wèn)

2024-03-22 13:59

是不是不能直接沖負(fù)數(shù)的憑證？

宋生老師 解答

2024-03-22 13:59

你好！跨年的不可以這樣

蔡晶晶 追問(wèn)

2024-03-22 14:01

借：以前年度損益調(diào)整  貸：預(yù)收賬款
結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)：借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
                貸：以前年度損益調(diào)整

宋生老師 解答

2024-03-22 14:02

您好！是的。分錄就是這樣

蔡晶晶 追問(wèn)

2024-03-22 14:08

好的，謝謝

宋生老師 解答

2024-03-22 14:09

你好！不用客氣的了

蔡晶晶 追問(wèn)

2024-03-22 14:22

老師，我還想問(wèn)一下，我現(xiàn)在調(diào)整到預(yù)收是調(diào)整了以前年度，我后面調(diào)整到主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的時(shí)候怎么做
還是我剛才沒(méi)有表達(dá)清楚，應(yīng)該在第一筆分錄貸方是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入呢

宋生老師 解答

2024-03-22 14:24

你好！也是一樣，損益類(lèi)的，都是計(jì)入到以前年度損益調(diào)整。