珍 追問(wèn)

2024-03-13 14:43

上面不是寫(xiě)了嗎？發(fā)票日期為2023年8月

郭老師 解答

2024-03-13 14:45

2023年八月份需要做賬務(wù)處理。紅沖之前的彈鍋借應(yīng)付賬款帶庫(kù)存商品，借庫(kù)存商品貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)借庫(kù)存商品待應(yīng)付賬款借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)待庫(kù)存商品匯算清繳。2023年納稅調(diào)減，2022年納稅調(diào)增。

珍 追問(wèn)

2024-03-13 14:55

2023年8月，為何要貸利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)？這個(gè)科目代替上年的哪個(gè)損益類科目？

郭老師 解答

2024-03-13 14:55

你好，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的。

珍 追問(wèn)

2024-03-13 14:58

2022年匯繳時(shí)，已經(jīng)是調(diào)增了，您2023年又做分錄貸利潤(rùn)分配，然后2023年匯繳又調(diào)減 ？

郭老師 解答

2024-03-13 15:02

是的，對(duì)的，現(xiàn)在有了發(fā)票，你納稅調(diào)減，減少你的利潤(rùn)呀。

珍 追問(wèn)

2024-03-13 15:07

您怎么即調(diào)表又調(diào)賬的呢？

珍 追問(wèn)

2024-03-13 15:08

人家都是調(diào)表不調(diào)賬的呀

郭老師 解答

2024-03-13 15:10

你好，你調(diào)表不調(diào)賬，那你支付出的錢怎么做？

郭老師 解答

2024-03-13 15:11

前一個(gè)做混了，那你這個(gè)發(fā)票準(zhǔn)備放到幾月份。

郭老師 解答

2024-03-13 15:11

收到的這個(gè)發(fā)票準(zhǔn)備做到幾月份，放到幾月份的原始憑證里面。

珍 追問(wèn)

2024-03-13 15:21

怎么前一個(gè)做混了呢？這個(gè)不明白您說(shuō)的，在做2022年的匯繳申報(bào)表調(diào)增了，匯繳之后（2023年8月才收到發(fā)票），不是應(yīng)該在2023年“追補(bǔ)抵扣”嗎？稅局說(shuō)，直接回到2022年的匯繳申報(bào)表更正即可了。哪還用調(diào)會(huì)計(jì)分錄的呢

郭老師 解答

2024-03-13 15:26

不需要的，不用調(diào)整，直接把發(fā)票放到彈弓后面。

珍 追問(wèn)

2024-03-13 15:37

您一會(huì)說(shuō)要調(diào)表并調(diào)賬，一會(huì)又說(shuō)不用調(diào)，不能調(diào)什么呢？您的表述從一開(kāi)始我都不明白

郭老師 解答

2024-03-13 15:43

你好，那我說(shuō)調(diào)整在2022年調(diào)增，2023年調(diào)減，那你又說(shuō)你稅務(wù)局要求怎么做了，
既然你稅務(wù)局要求怎么做了，你按你稅務(wù)局的來(lái)不行嗎
我們說(shuō)什么就不管用了，
你只能按你稅務(wù)局的來(lái)
不是我一會(huì)這么做一回那么做
問(wèn)的時(shí)候根本就沒(méi)提前說(shuō)你稅務(wù)局怎么要求的，你后期別人回復(fù)你的答案，你才說(shuō)你是稅務(wù)局怎么辦怎么辦

我非得回復(fù)你呀，必須調(diào)減在2023年，別去修改，跟你稅務(wù)局抗?fàn)幍降?/p>

珍 追問(wèn)

2024-03-13 17:55

您的意思是，您在實(shí)務(wù)操作中是這樣的：2022年匯繳調(diào)增，然后2023年匯繳調(diào)減，就不去修改2022年的申報(bào)表了，只調(diào)表，不調(diào)賬，對(duì)嗎？

郭老師 解答

2024-03-13 18:07

不是
調(diào)表調(diào)賬


發(fā)票放到2023年


22年你都調(diào)增
不需要有發(fā)票

珍 追問(wèn)

2024-03-14 11:10

您上面說(shuō)的在做2022年匯算清繳時(shí)調(diào)表（調(diào)增）并調(diào)賬，然后再做2023年匯算清繳時(shí)調(diào)增（這時(shí)還需要調(diào)表并調(diào)賬嗎？）請(qǐng)問(wèn)：
1、調(diào)賬是在2022年還是2023年調(diào)呢？
2、請(qǐng)具體寫(xiě)一下分錄，您上面的分錄看不明白，好像重復(fù)好多字

郭老師 解答

2024-03-14 11:21

23年做賬務(wù)處理對(duì)的

珍 追問(wèn)

2024-03-14 11:44

您沒(méi)回復(fù)第 2、請(qǐng)具體寫(xiě)一下分錄，您上面的分錄看不明白，好像重復(fù)好多字

郭老師 解答

2024-03-14 11:47

你好。借應(yīng)付賬款貸庫(kù)存商品，
借庫(kù)存商品貸利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)



首先看這一個(gè)能看懂嗎？紅沖的成本。

郭老師 解答

2024-03-14 11:47

借庫(kù)存商品，貸應(yīng)付賬款，借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)貸庫(kù)存商品。