提拉米蘇 追問(wèn)

2018-04-03 15:46

第三方支付平臺(tái)類(lèi)似于支付寶賬戶(hù)，也是走銀行賬的，還有就是其他應(yīng)收款的下級(jí)科目應(yīng)該是什么？

宋生老師 解答

2018-04-03 15:50

你好！你可以設(shè)置支付寶之類(lèi)的二級(jí)科目。

提拉米蘇 追問(wèn)

2018-04-03 15:58

那收到第三方匯來(lái)的款項(xiàng)，做分錄時(shí)摘要如何寫(xiě)呢？

宋生老師 解答

2018-04-03 16:03

你好！收到XX公司代收XX公司貨款。

提拉米蘇 追問(wèn)

2018-04-03 16:06

都是零散的收入，一般都是先支付貨款后開(kāi)票的，有的還不需要開(kāi)票，怎么處理？

宋生老師 解答

2018-04-03 16:07

你好！你收到錢(qián)計(jì)入預(yù)收就好了。不開(kāi)票的也是一樣計(jì)入收入確認(rèn)稅金。

提拉米蘇 追問(wèn)

2018-04-03 16:15

預(yù)收的二級(jí)科目設(shè)置成什么？到底應(yīng)該是借銀行存貨待預(yù)收還帶其他應(yīng)收?如果是預(yù)收，那到時(shí)候給散戶(hù)開(kāi)具增值稅專(zhuān)用票時(shí)又怎么做賬？

宋生老師 解答

2018-04-03 16:19

你好！是這樣的，應(yīng)收是針對(duì)你的客戶(hù)的，其他應(yīng)收是針對(duì)第三方平臺(tái)的。

提拉米蘇 追問(wèn)

2018-04-03 16:42

那收到第三方匯款應(yīng)該貸記預(yù)收-二級(jí)呢還是其他應(yīng)收-第三方支付平臺(tái)？

宋生老師 解答

2018-04-03 16:46

你好！是貸方其他應(yīng)收款

提拉米蘇 追問(wèn)

2018-04-04 13:40

老師，那個(gè)第三方支付平臺(tái)收到一筆貨款會(huì)扣除一小部分手續(xù)費(fèi)，那樣的話(huà)借其他應(yīng)收袋應(yīng)收賬款之間會(huì)有差額了，這個(gè)差額如何做賬？

宋生老師 解答

2018-04-04 23:27

你好！這個(gè)差額應(yīng)該他們開(kāi)發(fā)票給你，你計(jì)入銷(xiāo)售費(fèi)用-服務(wù)費(fèi)