還單身的小鴨子 追問

2024-03-10 12:11

納稅調整項目明細表里頭那個職工薪酬（填寫A105050）和利息支出及傭金和手續(xù)費支出都要填寫嗎？如要填寫，工資薪酬那里賬載寫什么，稅收寫什么，還有利息支出

廖君老師 解答

2024-03-10 12:14

您好，我們有發(fā)生息支出及傭金和手續(xù)費支出就要填 ，沒有發(fā)生默認為0
工資薪酬那里賬載 應付職工薪酬本年貸方發(fā)生額累計，稅收寫在匯繳前已經發(fā)的工資，不欠工資的話跟賬載一樣。
利息也是 利息費用 本年累計借方發(fā)生額，稅收按銀行同期利息計算 的利息，也要考慮股東認繳時間到了沒 有實繳的資本金

還單身的小鴨子 追問

2024-03-10 12:19

那如果是利息收入呢，這個利息收入還要填寫賬載和稅收嗎

廖君老師 解答

2024-03-10 12:20

您好，不用的，利息收入不用填的

還單身的小鴨子 追問

2024-03-10 12:21

我這里是小規(guī)模的，傭金和手續(xù) 費也只有銀行收取的一些沒其他的了，請問銀行收取的U盾工本費是記入財務費用-工本費是吧，這個不能記入手續(xù)費吧？

廖君老師 解答

2024-03-10 12:22

您好，可以的，我們沒設這個科目，就記在 手續(xù)費 了

還單身的小鴨子 追問

2024-03-10 12:23

那這個手續(xù)費賬載和稅收的數(shù)據(jù)是不是一樣的呢，反正就是銀行收取了

廖君老師 解答

2024-03-10 12:24

您好，是一樣的金額，不用納稅調整

還單身的小鴨子 追問

2024-03-10 12:26

好的，謝謝老師

廖君老師 解答

2024-03-10 12:27

親愛的朋友，您太客氣了，祝您生活愉快！
希望以上回復能幫助您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~

還單身的小鴨子 追問

2024-03-10 13:18

老師，期間費用明細表里，也有個其他一項都是需 要填寫的吧

廖君老師 解答

2024-03-10 13:21

您好，是的，上在科目不多，對就不上的填的這里，總的管理費用跟利潤表一樣，提醒這個其他不能填很大金額的，稅務會要求說明 都是什么 費用

還單身的小鴨子 追問

2024-03-10 13:22

老師，表里頭職工薪酬，傭金和手續(xù)費、修理費，利息收支，其他，這些都是要按照分屬銷售費用或管理費用或財務費用填寫數(shù)據(jù)是吧？其有各項稅費，是包含了增值 稅和企業(yè)所得稅這兩大稅種了是不，那這個各項稅費是填寫在管理費用欄是吧？

廖君老師 解答

2024-03-10 13:24

您好，1 按照分屬銷售費用或管理費用或財務費用填寫數(shù)據(jù)，是的
2 不包含了增值 稅和企業(yè)所得稅,就是我們期間費用里的稅費，比如垃圾處理費

還單身的小鴨子 追問

2024-03-10 13:31

老師，各項稅費是 不 包含增值稅和企業(yè)所得稅的啊，我不問你還真不知道

廖君老師 解答

2024-03-10 13:34

您好，不包含的，因為這是期間費用，抄我們科目余額表的管理費用里的稅金就好了，沒 有的話不填

還單身的小鴨子 追問

2024-03-10 13:36

老師，這里的資產總額（寫平均值），請問這個怎么計算的，好像打開時系統(tǒng)就已經自動填寫了數(shù)據(jù)了，請問我還要改動嗎

廖君老師 解答

2024-03-10 13:39

您好，這是從我們4季度所得稅申報數(shù)據(jù)里帶過來的，不用改了

還單身的小鴨子 追問

2024-03-10 13:48

老師，因為規(guī)模季度不達30萬，增值稅減免，減免的部分記入營業(yè)外收入，請問這里對應哪一項

廖君老師 解答

2024-03-10 13:50

您好，填其他這里，最下面一個
小規(guī)模未達起征點減免的增值稅，會計上一般計入營業(yè)外收入（借：應交稅費——應交增值稅，貸：營業(yè)外收入），在匯算清繳表中填寫到A101010表26行營業(yè)外收入-其他。