樂樂 追問

2024-03-06 15:28

收到，謝謝老師！

樸老師 解答

2024-03-06 15:29

同學你好
滿意請給五星好評，謝謝

樂樂 追問

2024-03-06 15:30

老師現(xiàn)在我同事把過期產(chǎn)品報廢和因地址變更造成物料報廢都已經(jīng)作了進項稅額轉出，那我現(xiàn)在選項目是選非正常損失還是選其他應轉出情形？

樸老師 解答

2024-03-06 15:31

非正常損失吧
選擇這個

樂樂 追問

2024-03-06 15:34

老師再問一下問題 ，出口舊設備（國外進口的,不用了就賣了）是按增值稅免抵退還是免稅來報？

樸老師 解答

2024-03-06 15:37

同學你好
你們是什么企業(yè)

樂樂 追問

2024-03-06 15:41

我們醫(yī)療生產(chǎn)企業(yè) ，那2臺設備也是從國外進口的

樂樂 追問

2024-03-06 15:43

1、自用舊設備視同自產(chǎn)貨物出口，適用免抵退稅辦法  
2、出口的自用舊設備不屬于視同自產(chǎn)貨物，適用免稅政策  （需進項轉出）
但是我不確定要選哪一個？有什么規(guī)定嗎？

樸老師 解答

2024-03-06 15:43

同學你好
你們是生產(chǎn)型出口企業(yè)嗎

樂樂 追問

2024-03-06 15:44

我們不是生產(chǎn)型出口企業(yè) ，我們都是內(nèi)銷的，只是這個出口的這個設備是進口的

樸老師 解答

2024-03-06 15:49

那你這個出口舊設備就要先申請資質(zhì)的

進出口資質(zhì)
然后再出口
做免稅

樂樂 追問

2024-03-06 15:53

不是的吧，我們有進出口許可的，只是產(chǎn)品不出口而已

樸老師 解答

2024-03-06 15:57

同學你好
有的話就做出口二手設備
這個是出口免稅

樂樂 追問

2024-03-06 15:58

那就適用于第一種，按免抵退來申報，進項也不需要轉出對吧

樂樂 追問

2024-03-06 16:02

如果按你說的我們公司有進出口權限，那這個是不是相當于視同自產(chǎn)貨物出口，適用免抵退稅，不是免稅吧

樸老師 解答

2024-03-06 16:03

設備不是你們自產(chǎn)的
所以讓你做出口免稅

樂樂 追問

2024-03-06 16:13

那如果做出口免稅的話進項就要轉出啦

樂樂 追問

2024-03-06 16:14

如果做出口免稅就是不視同銷售，不是沒有出口的企業(yè)才這么做的嗎？有點搞暈了

樸老師 解答

2024-03-06 16:17

因為你們是生產(chǎn)型企業(yè)

樂樂 追問

2024-03-06 16:19

就因為是生產(chǎn)型企業(yè)，所以應該視同銷售，按免抵退稅嗎？

樸老師 解答

2024-03-06 16:23

不退稅的
出口免稅的