小脾氣 追問(wèn)

2024-03-06 11:45

嗯嗯，好的，老師，請(qǐng)問(wèn)2023年4季度增值稅已經(jīng)申報(bào)了，我再調(diào)整確認(rèn)2023年收入，那我調(diào)賬確認(rèn)的這部分收入是不是要重新申報(bào)4季度的增值稅?。?/p>

郭老師 解答

2024-03-06 11:45

你是增加了嗎？如果沒(méi)有變化的話，不影響啊。

小脾氣 追問(wèn)

2024-03-06 11:47

是有一部分預(yù)收款沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票確認(rèn)收入，我怕審計(jì)的要求這部分預(yù)收款要確認(rèn)收入，因?yàn)橐呀?jīng)提供服務(wù)了，沒(méi)有開(kāi)發(fā)票也沒(méi)有確認(rèn)收入

郭老師 解答

2024-03-06 11:49

你好，你沒(méi)做收入的，這一部分交了增值稅嗎？具體的是什么業(yè)務(wù)的？

小脾氣 追問(wèn)

2024-03-06 11:54

沒(méi)有交增值稅，一直掛在“預(yù)收賬款”科目下，因?yàn)槭亲鰷y(cè)繪業(yè)務(wù)，針對(duì)的客戶群體幾乎是個(gè)人，他們也沒(méi)要發(fā)票，就一直掛著

郭老師 解答

2024-03-06 11:56

沒(méi)有提供服務(wù)的不需要交

小脾氣 追問(wèn)

2024-03-06 11:58

老師，已經(jīng)為客戶提供服務(wù)了，錢(qián)也交了，只是沒(méi)有開(kāi)具發(fā)票，因?yàn)殚_(kāi)具發(fā)票的那人說(shuō)不確定后期人家會(huì)不會(huì)又要發(fā)票，所以就一直沒(méi)開(kāi)也沒(méi)確認(rèn)收入

郭老師 解答

2024-03-06 11:58

那你這種有風(fēng)險(xiǎn)不能保證沒(méi)有問(wèn)題啊，你的納稅義務(wù)畢竟晚了