summerkao 追問

2024-03-06 10:41

成本已經(jīng)調(diào)了，

郭老師 解答

2024-03-06 10:42

如果是的話，
借以前年度損益調(diào)整，
貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出，
借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅進(jìn)項轉(zhuǎn)出，
貸應(yīng)交稅費查補(bǔ)稅款，
借應(yīng)交稅費查補(bǔ)稅款，貸銀行
借以前年度損益調(diào)整，
貸應(yīng)交稅費附加稅
借應(yīng)交稅費附加稅貸銀行存款，
借營業(yè)外支出滯納金貸銀行存款

summerkao 追問

2024-03-06 10:44

老師， 2020年發(fā)票虛開，2023年稽查，2023年10月 進(jìn)項轉(zhuǎn)出補(bǔ)繳增值稅稅款，相應(yīng)的附加稅，還有滯納金，這幾個分錄要怎么編制，一二級科目 是什么

郭老師 解答

2024-03-06 10:47

你好，我上面給你寫了，你看一下的。

summerkao 追問

2024-03-06 16:40

老師，請問下，是補(bǔ)繳增值稅這個也進(jìn)入以前年度損益調(diào)整是嗎？

郭老師 解答

2024-03-06 16:44

你好。因為你需要進(jìn)項轉(zhuǎn)出。

summerkao 追問

2024-03-06 17:17

你回答 的我不明白 ，，意思是要經(jīng)過以前年度還是不經(jīng)過

郭老師 解答

2024-03-06 17:18

以前年度的成本費用需要做以前年度損益調(diào)整，如果是當(dāng)年的，不用做以前年度損益調(diào)整。

郭老師 解答

2024-03-06 17:18

你去看一下你之前年度是不是做了管理費用，或者是主營業(yè)務(wù)成本，主要是的話，就按照我上面寫的那個，具體在哪里還不明確。