紫風(fēng)鈴 追問(wèn)

2024-02-22 09:04

如果收到的是專(zhuān)票，怎么做賬？

紫風(fēng)鈴 追問(wèn)

2024-02-22 09:05

借：待攤費(fèi)用  貸：某公司；攤銷(xiāo)時(shí)借：管理費(fèi)用  貸：攤銷(xiāo)費(fèi)用；收到發(fā)票如何做那？

宋生老師 解答

2024-02-22 09:07

你好！這個(gè)你可以借：管理費(fèi)用 貸：攤銷(xiāo)費(fèi)用（負(fù)數(shù)）
然后按發(fā)票再借管理費(fèi)用，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸累計(jì)攤銷(xiāo)

紫風(fēng)鈴 追問(wèn)

2024-02-22 10:20

借：待攤費(fèi)用    240貸：某公司   240 ；按月攤銷(xiāo)時(shí)借：管理費(fèi)用  20貸：攤銷(xiāo)費(fèi)用20；收到發(fā)票：價(jià)稅合計(jì)240萬(wàn)，稅比如14，收到票時(shí)，已經(jīng)攤銷(xiāo)了5個(gè)月，借：管理費(fèi)用 -100貸：攤銷(xiāo)費(fèi)用-100（負(fù)數(shù)）
然后按發(fā)票再借管理費(fèi)用226，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額14 貸累計(jì)攤銷(xiāo)240.那這樣做的話，管理費(fèi)用都在收到發(fā)票的這個(gè)月了

宋生老師 解答

2024-02-22 10:22

你好！你上面要做負(fù)數(shù)沖了100啊。然后再又做進(jìn)來(lái)的。所以沒(méi)有都做到這個(gè)月。
而且你不是做226啊，是做攤銷(xiāo)的部分，其他的還是待攤

紫風(fēng)鈴 追問(wèn)

2024-02-22 10:32

那意思是，就按我上面做的，就可以了是吧

宋生老師 解答

2024-02-22 10:33

你好！是的，憑證沒(méi)問(wèn)題。

紫風(fēng)鈴 追問(wèn)

2024-02-22 10:35

而且你不是做226啊，是做攤銷(xiāo)的部分，其他的還是待攤？這個(gè)不明白，這個(gè)具體的分錄怎么做？

紫風(fēng)鈴 追問(wèn)

2024-02-22 10:36

我知道了，我重新發(fā)一個(gè)，你看下

宋生老師 解答

2024-02-22 10:37

你好！是借管理費(fèi)用100/1.09 待攤費(fèi)用126/1.09 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸累計(jì)攤銷(xiāo)

紫風(fēng)鈴 追問(wèn)

2024-02-22 10:38

借：待攤費(fèi)用    240貸：某公司   240 ；按月攤銷(xiāo)時(shí)借：管理費(fèi)用  20貸：攤銷(xiāo)費(fèi)用20；收到發(fā)票：價(jià)稅合計(jì)240萬(wàn)，稅比如14，收到票時(shí)借：待攤費(fèi)用    -240貸：某公司   -240
然后按發(fā)票再借待攤費(fèi)用226，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額14  貸某公司240

宋生老師 解答

2024-02-22 10:39

你好！然后按發(fā)票再借待攤費(fèi)用226，應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額14 貸某公司240
這個(gè)240一部分入管理費(fèi)用，一部分入待攤費(fèi)用