我要靠實(shí)力 追問(wèn)

2024-02-19 09:27

就是這個(gè)圖片中的

郭老師 解答

2024-02-19 09:28

這個(gè)是留底，這個(gè)不是需要繳納的。

郭老師 解答

2024-02-19 09:28

因?yàn)樾枰U納的他是在貸方。

我要靠實(shí)力 追問(wèn)

2024-02-19 09:30

那這個(gè)有余額要結(jié)轉(zhuǎn)不呢？

郭老師 解答

2024-02-19 09:30

不需要結(jié)轉(zhuǎn)的
留底，可以在這個(gè)科目里面一直掛

我要靠實(shí)力 追問(wèn)

2024-02-19 09:32

老師，之前會(huì)計(jì)交接的時(shí)候有個(gè)遺留問(wèn)題，就是如果本月進(jìn)項(xiàng)票是稅額抵扣10萬(wàn)，但是我的賬上進(jìn)項(xiàng)顯示只有98000，差額2000的話我要怎么做分錄？

郭老師 解答

2024-02-19 09:33

好，你能查一下具體的是什么原因的差異嗎？

我要靠實(shí)力 追問(wèn)

2024-02-19 09:36

我把抵扣的發(fā)票都挨著查了一遍，沒(méi)有找出來(lái)原因

郭老師 解答

2024-02-19 09:37

你好，那這個(gè)差額你放到營(yíng)業(yè)外收入里面的。

我要靠實(shí)力 追問(wèn)

2024-02-19 09:39

不是營(yíng)業(yè)外支出嗎？

郭老師 解答

2024-02-19 09:40

你好，你賬上是借方少了不是嗎？

我要靠實(shí)力 追問(wèn)

2024-02-19 09:40

怎么是算營(yíng)業(yè)外收入的呢？意思我到時(shí)調(diào)增？

郭老師 解答

2024-02-19 09:41

你好，你的進(jìn)項(xiàng)借方少了，借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，然后再貸方寫一個(gè)科目不是嗎？你自己再想一下可以嗎？

我要靠實(shí)力 追問(wèn)

2024-02-19 09:53

老師，我這個(gè)進(jìn)項(xiàng)差額是在貸方。那我是不是先把這個(gè)差額轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅中，分錄是這樣嗎？借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額2000；貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2000；然后再借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2000；貸：營(yíng)業(yè)外收入2000？

郭老師 解答

2024-02-19 09:56

只做第二個(gè)不行嗎？你為什么要增加進(jìn)項(xiàng)？你進(jìn)項(xiàng)就有余額了，不是嗎？

我要靠實(shí)力 追問(wèn)

2024-02-19 09:57

就是賬上的進(jìn)項(xiàng)少了，形成進(jìn)項(xiàng)差額

我要靠實(shí)力 追問(wèn)

2024-02-19 09:58

進(jìn)項(xiàng)為負(fù)數(shù)了的話，我是不是需要這樣去結(jié)轉(zhuǎn)??？

郭老師 解答

2024-02-19 09:59

你好，你在需要結(jié)轉(zhuǎn)一個(gè)借應(yīng)交稅非應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅待應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)的。

我要靠實(shí)力 追問(wèn)

2024-02-19 10:04

完整分錄是怎樣呢？比如第一是把這個(gè)差額轉(zhuǎn)入借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額2000；貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2000；然后再借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2000；貸：營(yíng)業(yè)外收入2000？ 老師，你說(shuō)這個(gè)結(jié)轉(zhuǎn)是在哪一步呢？

郭老師 解答

2024-02-19 10:05

借應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，




貸營(yíng)業(yè)外收入，








做這個(gè)就可以了。

我要靠實(shí)力 追問(wèn)

2024-02-19 10:06

只需要做這一步？

郭老師 解答

2024-02-19 10:07

你好只需要這一步的。