我女兒開了一家傳媒公司，今年2月開的，注冊(cè)資金是10萬元是認(rèn)繳的，3月份的時(shí)候她在那個(gè)開戶行存了一萬元，，寫的是注冊(cè)資金1萬元，我第一筆分錄是不是應(yīng)該做借：銀行存款 1萬，貸：實(shí)收資本1萬，不應(yīng)該是10萬對(duì)嗎？

吳月柳

職稱：會(huì)計(jì)師,精通全盤賬務(wù)處理,金碟與用友軟件操作

2018-03-28 12:44

你好，認(rèn)繳制的到位多少寫多少存一萬就寫一萬

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-03-28 12:51

這個(gè)是她在網(wǎng)上銀行開戶行取出的8000塊錢，想做公司備用金，然后打發(fā)票的時(shí)候收款方打的自己的名字，那這個(gè)入賬是不是就不能作為公司的賬戶是嗎？是不是應(yīng)該先多一筆分錄，借：其他應(yīng)收款-個(gè)人，貸：銀行存款。再做一筆沖回這個(gè)欠款是嗎？

吳月柳解答

2018-03-28 13:02

是的，先做他借款然后憑開具的發(fā)票再?zèng)_減

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-03-28 13:28

這個(gè)公司還沒正式開業(yè)，還沒有開始開發(fā)票的，之前發(fā)生了一些費(fèi)用還有2個(gè)人工資，是不是我就把這費(fèi)用和那個(gè)工資直接記在那個(gè)管理費(fèi)-開辦費(fèi)里就行，這個(gè)工資不能記在那個(gè)應(yīng)付工資里面是嗎？

吳月柳解答

2018-03-28 13:29

計(jì)提時(shí)可以計(jì)應(yīng)付職工薪酬的

ヾ(?°?°?)?? 追問

2018-03-28 13:31

這個(gè)公司平時(shí)就是在電腦上幫別人做做平面設(shè)計(jì)，沒有什么成本，費(fèi)用。成本主要是工資，那這個(gè)工資記在哪個(gè)科目里面呢？是通過什么科目記這個(gè)公司

吳月柳解答

2018-03-28 13:33

計(jì)入主營業(yè)務(wù)成本科目或者勞務(wù)成本再結(jié)轉(zhuǎn)入主營業(yè)務(wù)成本