珍 追問

2024-01-27 19:01

我們是商貿(mào)公司，不是生產(chǎn)，我們也沒有期初數(shù)，但不知為何，庫存商品期末數(shù)不于等本期購入-結(jié)轉(zhuǎn)成本

謝謝老師 解答

2024-01-27 19:02

那看一下成本結(jié)轉(zhuǎn)的分錄，對方科目是不是都是庫存商品

珍 追問

2024-01-27 19:44

都是呀都是呀都是呀

謝謝老師 解答

2024-01-27 19:45

庫存商品貸方發(fā)生額對方科目都是成本嗎？

珍 追問

2024-01-27 19:46

對的對的對的對的

謝謝老師 解答

2024-01-27 19:52

那就奇了怪了，完全相等才對啊

珍 追問

2024-01-27 19:54

結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本的時候，分錄是否為，借主營業(yè)務(wù)成本，貨庫存商品 呢？我是看貸方庫存商品的那個金額的

珍 追問

2024-01-27 19:57

就是，庫存商品期末數(shù) 不等于 分錄上的 借庫存商品的借方金額-結(jié)轉(zhuǎn)成本時貸方的庫存商品的貸方金額，是這樣看的嗎？

謝謝老師 解答

2024-01-27 19:59

是啊，你說的對的，所以我才問你，庫存商品的貸方的對方科目，主營業(yè)務(wù)成本借方的對方科目

珍 追問

2024-01-27 20:02

對得上了，剛才看錯了，另外，小規(guī)模，入庫存的商品是否都是含稅的呢？因為進項不能進扣

謝謝老師 解答

2024-01-27 22:56

嗯都是含稅的，親的