會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-24 18:15

我怎么做分錄？

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-24 18:17

我如果在去年匯繳清算表里調(diào)整了，凈利潤(rùn)就和去年的財(cái)務(wù)報(bào)表凈利潤(rùn)對(duì)不上，這個(gè)怎么辦？

鄒老師 解答

2018-03-24 22:00

你好，匯算清繳調(diào)整的是應(yīng)納稅所得額 
會(huì)計(jì)的凈利潤(rùn)并不受這個(gè)匯算清繳調(diào)整影響的 
匯算清繳只是做納稅調(diào)整增加或調(diào)整減少處理，影響的是應(yīng)納稅所得額，企業(yè)所得稅

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-25 09:35

老師是不是我只要把去年的這筆電費(fèi)做   借：以前年度損益   貸：庫(kù)存現(xiàn)金   借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)   貸：以前年度損益   ，  然后去匯算清繳表里面調(diào)整就行了，要修改上年的的利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)和相關(guān)損益類科目的期初數(shù)據(jù)不呢？

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-25 09:36

我現(xiàn)在這筆電費(fèi)問(wèn)題是只有收據(jù)沒(méi)有發(fā)票，我們是去年12月份開業(yè)的新公司，沒(méi)有收入，這樣做調(diào)增電費(fèi)，會(huì)初交稅嗎？

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-25 09:47

會(huì)補(bǔ)交稅嗎？

鄒老師 解答

2018-03-25 10:57

你好，沒(méi)有收入，即使調(diào)整了，應(yīng)納稅所得額仍然是負(fù)數(shù)或者0，是不需要補(bǔ)交企業(yè)所得稅的

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-25 12:59

去匯算清繳表里面調(diào)整了，要修改上年的的利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)和相關(guān)損益類科目的期初數(shù)據(jù)不呢？

鄒老師 解答

2018-03-25 13:23

你好，會(huì)影響未分配利潤(rùn)期初數(shù)據(jù)的