西紅柿 追問

2018-03-21 17:23

老師：掛往來可以嗎？因為當時報銷是壓２個月才報銷的，又因為快到年底了，跨年的發(fā)票不能報銷；當時做帳的時候沒有查庫存現(xiàn)金，所以就導致這種情況發(fā)生了

鄒老師 解答

2018-03-21 17:25

你好，是其實沒有報銷，但是你賬面做了現(xiàn)金報銷這樣才導致的余額負數(shù)？

西紅柿 追問

2018-03-21 17:27

對呀，就是這種情況，是沒有報銷，先做帳了，正確來說應該做往來才對，是嗎？結果當時忘了，沒有做成往來做成報銷了，現(xiàn)在調(diào)帳調(diào)成往來，然后這個月報銷了，再做現(xiàn)金支付，可以嗎？

鄒老師 解答

2018-03-21 17:28

你好，你可以這個調(diào)整分錄 
借；庫存現(xiàn)金  貸；其他應付款  
然后支付了報銷款在做付款分錄

西紅柿 追問

2018-03-21 17:32

先紅沖以前的記帳憑證，然后再正確的分錄：借：銷售費用－辦公費，貸：其他應付款－ＸＸ，付款再做一筆分錄：借：其他應付款，貸：庫存現(xiàn)金，這樣嗎？

鄒老師 解答

2018-03-21 17:33

你好，不需要沖銷，直接做一筆這個調(diào)整分錄 
借；庫存現(xiàn)金      貸；其他應付款

西紅柿 追問

2018-03-21 17:37

如果不沖銷的話，這個摘要怎么寫呢？還有這個其他應付款是掛誰的名字呢？

鄒老師 解答

2018-03-21 17:38

你好，可以是調(diào)整某某月份第多少號憑證 
其他應付款就是應付未付給個人的報銷款項的個人姓名

西紅柿 追問

2018-03-21 17:51

當時有5張憑證是寫庫存現(xiàn)金了，其他應付款把每個人的名字都寫上嗎？

鄒老師 解答

2018-03-21 17:51

你好，是的，把現(xiàn)金調(diào)整到其他應付款——個人明細 就是了

西紅柿 追問

2018-03-21 18:01

那實際報銷時候，就借：其他應付款-個人，貸：庫存現(xiàn)金，是嗎？

鄒老師 解答

2018-03-21 18:02

你好，是的，是這樣處理