勤奮的芹菜 追問(wèn)

2024-01-13 15:02

但是他有一部分開(kāi)普票了，這部分帶入在報(bào)稅系統(tǒng)里顯示的未稅金額是按1%計(jì)算的，所以我的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入都按1%分離計(jì)算了，而增值稅申報(bào)表里是3%計(jì)算的，這怎么回事？

王雁鳴老師 解答

2024-01-13 15:05

同學(xué)你好，這是因?yàn)橛袦p免2%的原因。

勤奮的芹菜 追問(wèn)

2024-01-13 15:07

所以當(dāng)月收入10萬(wàn)，沒(méi)有超過(guò)免征額時(shí)，按3%價(jià)稅分離計(jì)算主營(yíng)業(yè)務(wù)收入對(duì)嗎？3%稅額計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入

王雁鳴老師 解答

2024-01-13 15:12

同學(xué)你好，對(duì)的，3%稅額計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入。

勤奮的芹菜 追問(wèn)

2024-01-13 15:34

我在賬里面按3%價(jià)稅分離出來(lái)的未稅價(jià)是主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，也按這個(gè)數(shù)來(lái)進(jìn)行增值稅申報(bào)？

王雁鳴老師 解答

2024-01-13 15:34

同學(xué)你好，是的，按這個(gè)數(shù)進(jìn)行申報(bào)。

勤奮的芹菜 追問(wèn)

2024-01-13 15:43

可我不明白增值稅申報(bào)的時(shí)候已開(kāi)票不含稅銷售額為什么是按1%價(jià)稅分離，未開(kāi)票部分那我按多少稅率分離？

王雁鳴老師 解答

2024-01-13 15:46

同學(xué)你好，因?yàn)殚_(kāi)票部分，如果超過(guò)免稅金額了，要按1%繳納增值稅，所以要先按1%分離，方便計(jì)算應(yīng)繳納的增值稅，未開(kāi)票部分一樣的處理。

勤奮的芹菜 追問(wèn)

2024-01-13 15:53

那每個(gè)月做賬時(shí)當(dāng)月在免稅銷售額內(nèi)要按多少稅離價(jià)稅分離做賬？現(xiàn)在的政策統(tǒng)一按3%？如果超過(guò)額度又按多少做賬？

王雁鳴老師 解答

2024-01-13 16:16

同學(xué)你好，目前統(tǒng)一按1%做賬就行了。