2333333 追問

2018-03-21 13:10

這個月認(rèn)證的，沒有抵扣

張艷老師 解答

2018-03-21 13:16

反結(jié)賬到上個月，紅沖原分錄，改為   借：管理費(fèi)用   應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額   貸：銀行存款等 
本月認(rèn)證抵扣，  借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）  貸：應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

2333333 追問

2018-03-21 13:35

我得要反結(jié)賬影響報表嗎

張艷老師 解答

2018-03-21 13:38

會影響的，現(xiàn)在我想問您，您上個月做的忘記登記進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄，貸方用的什么科目？

2333333 追問

2018-03-21 13:46

貸現(xiàn)金

張艷老師 解答

2018-03-21 14:09

也可以做一筆分錄，在摘要欄寫  確認(rèn)X月X號憑證進(jìn)項(xiàng)稅額 
借：其他應(yīng)付款--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額  貸：庫存現(xiàn)金 
這個月認(rèn)證抵扣時 
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）  貸：其他應(yīng)付款--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

2333333 追問

2018-03-21 14:32

還貸現(xiàn)金嗎上月出的費(fèi)用里包括稅額了

張艷老師 解答

2018-03-21 14:35

要是這樣的情況，就做 
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸：管理費(fèi)用