讓 追問

2018-03-21 10:20

1、公司沒錢。 
2、這兩筆都不需要支付，怎么做分錄。是不是需要交增值稅和企業(yè)所得稅

張艷老師 解答

2018-03-21 10:26

1、第一個(gè)情況，可以結(jié)轉(zhuǎn)至營業(yè)外收入，需要繳納所得稅 
2、可以將其他應(yīng)付款轉(zhuǎn)為你實(shí)收資本，需要繳納印花稅

讓 追問

2018-03-21 10:36

1、掛在張總名下的分錄：借：其他應(yīng)付款    貸：管理費(fèi)用  技術(shù)服務(wù)費(fèi)   可以嗎？我沖掉之前多記得管理費(fèi)用 
2、掛在股東名下的分錄：借：  其他應(yīng)付款   貸：以前年度損益調(diào)整     借：以前年度損益調(diào)整   貸：營業(yè)外收入 這樣可以嗎？補(bǔ)交增值稅和企業(yè)所得稅

張艷老師 解答

2018-03-21 10:39

1、分錄是不可以的，您之前的管理費(fèi)用已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了，這樣屬于調(diào)節(jié)利潤 
2、告訴你一個(gè)方法，可以用老板的現(xiàn)金，逐步?jīng)_銷技術(shù)服務(wù)費(fèi)的其他應(yīng)付款，至于借股東的錢，隨時(shí)都可以用公司帳上的錢去歸還

讓 追問

2018-03-21 10:45

關(guān)鍵是沒有錢。領(lǐng)導(dǎo)還著急要注銷。 
1、技術(shù)服務(wù)費(fèi)用我調(diào)整之前的未分配利潤不可以嗎？不行就補(bǔ)交稅 
1、股東的錢要是個(gè)人寫說明不要了是不是就可以做營業(yè)外收入了。

張艷老師 解答

2018-03-21 10:49

1、可以的 
2、股東不會(huì)那么做的，最差的結(jié)果也就是確認(rèn)為實(shí)收資本

讓 追問

2018-03-21 11:21

老師，能幫我做一下會(huì)計(jì)分錄嗎？我有點(diǎn)蒙。不會(huì)做分錄這兩筆業(yè)務(wù)。

張艷老師 解答

2018-03-21 12:41

借  其他應(yīng)付款  貸：以前年度損益調(diào)整 
借：以前年度損益調(diào)整   貸：利潤分配--未分配利潤 
 
借：其他應(yīng)付款 貸：實(shí)收資本