吳月柳 解答

2018-03-20 12:54

你好，裝修合同肯定結(jié)算金額與合同金額有差入的，這個不影響的

會笑的眼睛 追問

2018-03-20 12:58

哦，老師管理費用-廣告費，管理費用-宣傳費，匯算清繳時按收入的15%稅前扣除，那銷售費用-廣告費和宣傳費用的稅前扣除比例也是一樣的嗎？

吳月柳 解答

2018-03-20 12:59

也是一樣的

會笑的眼睛 追問

2018-03-20 13:05

我們其實是籌備期發(fā)生的，就是開業(yè)時請的攝影師錄像，開的廣告制作的發(fā)票，老師這個入管理費用-廣告宣傳費，還是入管理費用-開辦費。因營業(yè)執(zhí)照上日期是2017年12月11日，但我們實際是2018年3月15號才開業(yè)的，發(fā)票是3月20號今天開來的，我入哪個科目入賬 呢？

吳月柳 解答

2018-03-20 13:06

如果你們籌建期還沒結(jié)束需要計入管理費用-開辦費里

會笑的眼睛 追問

2018-03-20 13:08

我們2017年10月開始租房子裝修，12月底開始上班的。今年3月15日開業(yè)典禮的

吳月柳 解答

2018-03-20 13:10

開業(yè)的當月有收入沒？有的話就算結(jié)束了

會笑的眼睛 追問

2018-03-20 13:16

到現(xiàn)在都沒有收入

會笑的眼睛 追問

2018-03-20 13:17

但是我的辦公費，租賃費，裝修費我都是做進的相應(yīng)的費用科目沒有放到開辦費里來做，因為我如果全放到開辦費到時候明細不好區(qū)分，我入賬時就區(qū)分明細進入相應(yīng)費用科目入賬的。這樣行嗎？老師

吳月柳 解答

2018-03-20 13:22

籌建期沒結(jié)束所有的費用都計入管理費用-開辦費，你如果要區(qū)分可以設(shè)三級科目

會笑的眼睛 追問

2018-03-20 13:29

我入管理費用-辦公費，管理費用-租賃費（裝修費）這樣不可以嗎？如果以營業(yè)執(zhí)照上的日期，2017.12.11早就過了

吳月柳 解答

2018-03-20 13:35

如果你確定結(jié)束了，以后發(fā)生的所在費用就分開入，不要一部分入開辦費一部分歸集

會笑的眼睛 追問

2018-03-20 13:40

我從1月開始分開入賬的，去年12月份發(fā)生的沒多少我入的開辦費

吳月柳 解答

2018-03-20 13:48

那你就當一月份籌建期結(jié)束了，可以分開來入

會笑的眼睛 追問

2018-03-20 13:57

那這3.15日開業(yè)那天請攝影師錄像，這個費用我們收到的廣告制作普票，老師我入什么科目核算呢？

吳月柳 解答

2018-03-20 14:04

可以計入管理費用-業(yè)務(wù)宣傳費

會笑的眼睛 追問

2018-03-20 14:08

好的

吳月柳 解答

2018-03-20 14:08

嗯嗯

會笑的眼睛 追問

2018-03-20 14:08

廣告制作入廣告費可以不呢？

吳月柳 解答

2018-03-20 14:09

可以

會笑的眼睛 追問

2018-03-20 14:21

我們安裝感應(yīng)門回來一張普票3000元，我可以直接進管理費用-辦公費，還是要進長期待攤費-裝修費按我們租期5年來分攤？

吳月柳 解答

2018-03-20 14:45

像這樣的入待攤費用比較合適