M－Xian 追問(wèn)

2024-01-08 11:09

把下面二級(jí)科目，進(jìn)項(xiàng)稅額貸方-9120.81，銷項(xiàng)稅額貸方264.6，轉(zhuǎn)出未交增值稅2145.63，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出817.39元，全部放貸方？

小林老師 解答

2024-01-08 11:10

不是，新增科目應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）

M－Xian 追問(wèn)

2024-01-08 11:11

那這些二級(jí)科目明細(xì)還存在呀？

小林老師 解答

2024-01-08 11:12

是的，合計(jì)金額是零即可

M－Xian 追問(wèn)

2024-01-08 11:17

可以做一筆這樣的分錄嗎？借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅5893.19，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 -9120.81     借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 264.6， 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅2145.63  借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 817.39，把二級(jí)科目都平掉了

小林老師 解答

2024-01-08 11:35

是的，不建議做這個(gè)分錄

M－Xian 追問(wèn)

2024-01-08 11:37

就直接做一筆借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅5893.19  貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）5893.19嗎？

小林老師 解答

2024-01-08 11:40

是的，這個(gè)是標(biāo)準(zhǔn)的，您的分錄不是標(biāo)準(zhǔn)操作

M－Xian 追問(wèn)

2024-01-08 11:43

好呢，明白了 謝謝老師

小林老師 解答

2024-01-08 11:43

客氣，非常榮幸能夠給您支持