會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 09:07

房屋租賃費(fèi)和購(gòu)買辦公用品，打印機(jī)小空調(diào)幾張專票2月份就回來(lái)了，我都認(rèn)證入賬了，也是法人之前支付的，不是公戶

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 09:07

這已經(jīng)認(rèn)證入賬的沒(méi)辦法走公戶了

鄒老師 解答

2018-03-17 09:09

你好，認(rèn)證了也不影響款項(xiàng)退回到法人代表賬戶，然后用公司賬戶支付給對(duì)方的

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 09:41

老師我入賬是用法人收到的投資公司款去支付的，現(xiàn)在對(duì)方還款在法人賬戶的分錄能入稅務(wù)賬嗎？怎么寫？

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 09:44

這公戶上現(xiàn)在又沒(méi)錢去支付，對(duì)方也沒(méi)退回款來(lái)，我這賬該怎么做？下月馬上要季報(bào)了？

鄒老師 解答

2018-03-17 09:45

你好，你需要與對(duì)方溝通，讓對(duì)方把款項(xiàng)退回到法人代表個(gè)人賬戶，然后再以公司名義付款才是的

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 09:53

再用公戶支付這起碼要4月去了，公戶現(xiàn)在沒(méi)有錢，但我這專票2月就收到認(rèn)證了，請(qǐng)問(wèn)我2月的認(rèn)證的專票怎么入賬？老師？

鄒老師 解答

2018-03-17 09:53

借；原材料等科目   應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）  貸；其他應(yīng)付款

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 10:05

老師當(dāng)時(shí)法人收到投資公司的錢時(shí)我做的分錄是  借:其他應(yīng)收款-法人   貸:其他應(yīng)付-投資公司 ，如果對(duì)方把錢還回法人賬戶，法人再還給我們公戶，但如果是重新走公戶，法人收到的這筆投資款看起來(lái)就沒(méi)動(dòng)過(guò)，我只要做  借：相關(guān)外購(gòu)項(xiàng)目  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：其他應(yīng)付款-供應(yīng)商，等公戶銀行回單回來(lái)再做  借：其他應(yīng)付款-供應(yīng)商  貸：銀行存款式   那法人收到的投資款有什么用呢？

鄒老師 解答

2018-03-17 10:09

法人代表代替公司支付     借；原材料等科目  應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸；其他應(yīng)付款——法人代表 
對(duì)方公司退回給法人代表    借；其他應(yīng)付款 —法人代表     貸；應(yīng)付賬款——對(duì)方公司 
然后公司賬戶付款  借；應(yīng)付賬款——對(duì)方公司  貸；銀行存款 
完整的賬務(wù)處理過(guò)程應(yīng)當(dāng)是這樣的

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 10:10

還有我們向?qū)Ψ劫?gòu)買應(yīng)用應(yīng)付賬款科目，為什么用其他應(yīng)付款科目？

鄒老師 解答

2018-03-17 10:11

你好，正常是公司購(gòu)買沒(méi)有付款是應(yīng)付賬款，但是你提到的情況是法人代表賬戶代為支付了，這個(gè)時(shí)候就不欠對(duì)方公司款項(xiàng)，欠的是法人代表個(gè)人款項(xiàng)，所以通過(guò)其他應(yīng)付款核算的

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 10:15

我當(dāng)時(shí)法人收到投資公司的錢做的賬是  借：其他應(yīng)收款-法人  貸：其他應(yīng)付款-投資公司   所以法人代表公司支付時(shí)，借：其他應(yīng)收款-法人  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅  貸：應(yīng)付賬款-對(duì)方公司，這樣行不？

鄒老師 解答

2018-03-17 10:17

你好，法人代表收到投資公司的錢，站在公司角度是不需要賬務(wù)處理，屬于法人代表的個(gè)人行為

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 10:19

我說(shuō)錯(cuò)了，我是說(shuō)，法人支付時(shí)借：原材料   應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅  貸：其他應(yīng)收款-法人   我收到投資公司款時(shí)做的其他應(yīng)收款-法人，所以只能用他去支付，這樣對(duì)不？

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 10:21

法人是代表我們公司借的，去年12月，收到這筆款，我做了這筆分錄，財(cái)務(wù)報(bào)表上傳了，老師我現(xiàn)在這賬怎么做才能做平，好亂

鄒老師 解答

2018-03-17 10:27

你好，法人代表代為支付是通過(guò)其他應(yīng)付款——法人代表明細(xì)核算的  
如果借款是法人代表公司去借的，對(duì)方打入到法人代表個(gè)人賬戶，分錄是 
借；其他應(yīng)收款——法人代表  貸；其他應(yīng)付款—某某公司

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 10:42

是的，老師當(dāng)時(shí)我們公司剛租房子裝修，沒(méi)有公戶，又要錢，投資公司就先打到我們法人賬戶上，這樣來(lái)支付的，當(dāng)時(shí)我賬上一分錢沒(méi)有，所以就入賬的  借：其他應(yīng)收款-法人   貸其他應(yīng)付款-投資公司，去支付了2017年12月的工資和辦公費(fèi)用，同時(shí)支付了所有租賃費(fèi)，買電腦，軟件，空調(diào)等等費(fèi)用，今年2月買電腦，軟件，空調(diào)，辦公用品專票回來(lái)了，認(rèn)證了，2月份公戶也辦下來(lái)了。所以我的問(wèn)題就是這些專票我們是不是必須重新走公戶再入賬？還是就這樣直接入賬？外面還有沒(méi)有開回來(lái)的專票要不要也重新走公戶？

鄒老師 解答

2018-03-17 10:45

你好，需要把款項(xiàng)退回法人代表賬戶，以公司名義開立的賬戶支付相關(guān)費(fèi)用的

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 10:49

現(xiàn)在投資公司說(shuō)要么重新打100萬(wàn)到我們公戶上，全部重新走公戶，要么把之前打給法人的轉(zhuǎn)為投資款，問(wèn)采取哪種方法好？我這邊收已收到的專票、普票怎么入賬，現(xiàn)在已經(jīng)收到了，2月，3月份的都有，直接入賬好做，重新走公戶怎么入賬？我頭都大了？

鄒老師 解答

2018-03-17 10:51

你好，打給法人代表的是無(wú)法轉(zhuǎn)為投資款，想轉(zhuǎn)為投資款是需要打入到公司賬戶才可以的 
收到的普通發(fā)票，專用發(fā)票   
借；原材料   等科目   應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）  貸；其他應(yīng)付款——法人代表 
退回到法人代表借；其他應(yīng)付款——法人代表   貸；應(yīng)付賬款——某某供應(yīng)商 
支付   借； 應(yīng)付賬款——某某供應(yīng)商   貸；銀行存款

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 10:52

我退回法人賬戶怎么寫分錄？

鄒老師 解答

2018-03-17 10:53

你好，你公司并不涉及款項(xiàng)退給法人代表賬戶，退回的只是你單位供應(yīng)商把之前法人代表墊付的款項(xiàng)退回

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 10:55

老師我賬上海市高不沒(méi)有其他應(yīng)付款——法人代表這筆賬，當(dāng)初收到投資公司的款做的是借；其他應(yīng)收款——法人代表 貸；其他應(yīng)付款—投資公司，這分錄

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 10:56

老師我賬上沒(méi)有其他應(yīng)付款——法人代表這筆賬，當(dāng)初收到投資公司的款做的是借；其他應(yīng)收款——法人代表 貸；其他應(yīng)付款—投資公司，這分錄

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 10:58

那做借：其他應(yīng)收款-法人  貸 ：原材料    進(jìn)項(xiàng)稅     這樣原路退回嗎？

鄒老師 解答

2018-03-17 10:59

你好，法人代表代為支付供應(yīng)商貨款，你貸方?jīng)]有做其他應(yīng)付款嗎

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 11:00

供應(yīng)商退回怎么做賬務(wù)處理，老師？

鄒老師 解答

2018-03-17 11:01

供應(yīng)商退回就       借；其他應(yīng)付款——法人代表    貸；應(yīng)付賬款——供應(yīng)商

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 11:02

我用法人賬戶支付時(shí)做的賬是借：相關(guān)費(fèi)用  貸：其他應(yīng)收款-法人，這樣支付的賬上只有其他應(yīng)收款，沒(méi)有其他應(yīng)付款

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 11:03

老師我當(dāng)初法人代表公司收到投資公司款時(shí)就做的其他應(yīng)收款-法人，為什么支付時(shí)又變成其他應(yīng)付款-法人了？

鄒老師 解答

2018-03-17 11:04

我用法人賬戶支付時(shí)做的賬是   借：相關(guān)費(fèi)用    貸：其他應(yīng)付款-法人（這里不應(yīng)當(dāng)是其他應(yīng)收款的）

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 11:08

你好，法人代表代為支付是通過(guò)其他應(yīng)付款——法人代表明細(xì)核算的  
如果借款是法人代表公司去借的，對(duì)方打入到法人代表個(gè)人賬戶，分錄是 
借；其他應(yīng)收款——法人代表 貸；其他應(yīng)付款—某某公司     老師這是你上面給我的回復(fù)，你不也說(shuō)入借；其他應(yīng)收款——法人代表 貸；其他應(yīng)付款—某某公司，所以我只有用其他應(yīng)收款去支付，當(dāng) 初投資公司的銀行回單上是備注的“借款”給我們法人

鄒老師 解答

2018-03-17 11:11

你好，你意思是用投資公司借給公司的款項(xiàng)在法人代表名下去支付供應(yīng)商貨款？

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 11:14

是的老師，當(dāng)初沒(méi)有公戶，我們公司是投資公司100%出資的，沒(méi)有公戶錢打不過(guò)來(lái)，所以投資公司財(cái)務(wù)就在銀行回單上是以“借款”名義打到我們法人賬戶上的錢，然后去支付各項(xiàng)費(fèi)用的

鄒老師 解答

2018-03-17 11:15

你好，那是可以這樣處理的 
法人代表用公司借支款支付給供應(yīng)商就是 
借；原材料等科目  應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸；其他應(yīng)收款——法人代表

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 11:16

所有支出都是法人用他的賬戶支付的，我現(xiàn)在收到了這些專票、普票，就是這種情況

鄒老師 解答

2018-03-17 11:17

你好，個(gè)人賬戶代替公司支付，就可以做這個(gè)分錄   
借；原材料，管理費(fèi)用等科目   應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額）   貸；其他應(yīng)收款——法人代表

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 11:17

我現(xiàn)在收的了專票已經(jīng)認(rèn)證了，2月份的，老師我是問(wèn)我直接入賬  借；原材料等科目 應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸；其他應(yīng)收款——法人代表   還是要再重新走公戶再入賬？是不是必須要重新走公戶？

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 11:20

我們還有30多萬(wàn)法人支付了，但發(fā)票還沒(méi)有收到的發(fā)票，現(xiàn)在老板問(wèn)我這收了的發(fā)票和還沒(méi)有收回的發(fā)票，要不要全部重新走公戶？

鄒老師 解答

2018-03-17 11:24

你好，法人代表代為支付的部分，最好是退回法人代表，然后以公司名義支付  
這樣才可以做到發(fā)票流，資金流一致的

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 11:31

當(dāng)初打了60萬(wàn)在法人賬戶，全部支付出去了，只是現(xiàn)在發(fā)票回來(lái)了30萬(wàn)左右，還有30多萬(wàn)沒(méi)有回來(lái)，老師我2月，收到的認(rèn)證了，我是直接入賬， 借；原材料等科目 應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸；其他應(yīng)收款——法人代表   法人本人沒(méi)有代為公司支付的有，全是投資公司借款名義打到他賬戶的

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 11:32

現(xiàn)在老板問(wèn)我要不要全部重新走公戶？

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 11:36

老師我現(xiàn)在還沒(méi)有明白，是否全部重新走公戶重新支付再入賬，還是收到發(fā)票的直接入賬，沒(méi)有收回發(fā)票的，重新走公戶嗎？我現(xiàn)在為這賬都繞暈了

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 11:39

當(dāng)初支付時(shí)做的賬借；原材料，管理費(fèi)用等科目 應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸；其他應(yīng)收款——法人代表    現(xiàn)在退回法人又怎樣做賬？

鄒老師 解答

2018-03-17 11:54

你好，退回法人代表個(gè)人賬戶，然后由公司賬戶支付 
退回法人代表個(gè)人賬戶  借；其他應(yīng)收款     貸；應(yīng)付賬款——供應(yīng)商 
公司支付借；應(yīng)付賬款——供應(yīng)商   貸；銀行存款

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 11:56

那支付的內(nèi)部工資要不要退回呢？

鄒老師 解答

2018-03-17 11:57

你好，個(gè)人建議也是退回，然后以公司賬戶發(fā)放給職工

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 12:01

我們現(xiàn)在全發(fā)的現(xiàn)金，沒(méi)有走公戶發(fā)工資。還有報(bào)銷的那些費(fèi)用當(dāng)時(shí)也是用法人賬戶去支付的，是不是也要全部退回法人賬戶，用從公戶提現(xiàn)去支付呢？

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 12:06

請(qǐng)問(wèn)老師如果所有的法人當(dāng)初支付的款全退回到法人賬戶60萬(wàn)元，法人是直接還給投資公司嗎？入我們公司賬戶不？當(dāng)時(shí)是投資公司以“借款”名義打給法人的，怎么還回投資公司才平賬

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 12:15

老師2017年12月，沒(méi)有公戶，所有費(fèi)用和工資都用法人賬戶支付，并且財(cái)務(wù)報(bào)表去年就上傳了，，當(dāng)時(shí)也沒(méi)有公戶，現(xiàn)在這些全用公戶去支付以前的工資和費(fèi)用，怎么入賬，當(dāng)初計(jì)提借：管理費(fèi)用-工資    貸：應(yīng)付職工薪酬-工資      發(fā)放時(shí)借：應(yīng)付職工薪酬-工資   貸：其他應(yīng)收款-法人，現(xiàn)在把這個(gè)工資退回法人，是不是借：其他應(yīng)收款-法人 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資？這樣原路返回嗎？

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 12:30

如果要求供應(yīng)商退款給法人，也得要時(shí)間，我這里收到了發(fā)票的，是不是直接按法人用借款支付來(lái)先入賬，等以后退回款了再做反回的賬？供應(yīng)商退回貨款到法人賬戶，要什么原始憑證呢？法人賬戶打不出銀行的回執(zhí)單的？

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 14:11

老師在嗎？

鄒老師 解答

2018-03-17 14:32

你好，工資或費(fèi)用需要公司賬戶或現(xiàn)金發(fā)放，需要退回法人代表賬戶，然后公司支付相應(yīng)款項(xiàng) 
法人代表償還給投資公司就可以平賬了 
是沿著原來(lái)的路徑返還，然后做之前分錄的相反分錄 
支付給供應(yīng)商的款項(xiàng)需要先退回給法人代表，然后以公司賬戶付款的 
退回到法人代表賬戶，是可以去銀行打印明細(xì)回單的

會(huì)笑的眼睛 追問(wèn)

2018-03-17 19:16

老師走法人賬戶有什么風(fēng)險(xiǎn)？理論上講必須走公戶，但公司在籌建期是沒(méi)有公戶的，我們是屬于這種情況，走法人賬戶，是實(shí)際情況，不可以嗎？

鄒老師 解答

2018-03-17 22:10

你好，因?yàn)楫吘狗ㄈ舜碣~戶是不同于公司賬戶的，法人代表賬戶嚴(yán)格來(lái)說(shuō)是不能納入公司賬務(wù)核算的