春風(fēng)化雨 追問

2018-03-16 11:09

那老師 如果確定當(dāng)月不認(rèn)證 要如何做賬務(wù)

張艷老師 解答

2018-03-16 11:12

比如 
借：庫存商品 
      應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 
      貸：銀行存款 
下月認(rèn)證抵扣時(shí) 
借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 
     貸：應(yīng)交稅費(fèi)--待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額

春風(fēng)化雨 追問

2018-03-16 11:42

那老師 如過認(rèn)證完的單據(jù) 結(jié)果又不能抵扣 該怎么處理

張艷老師 解答

2018-03-16 14:30

需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出處理，轉(zhuǎn)入相關(guān)采購原材料或費(fèi)用科目。