李寧 追問

2018-03-15 16:32

哪些項(xiàng)目，可以減免稅阿？

鄒老師 解答

2018-03-15 17:06

你好，比如增值稅小規(guī)模納稅人月度收入低于3萬，季度低于9萬的情況下

李寧 追問

2018-03-16 08:48

免稅金額怎么計(jì)算的，老師？

鄒老師 解答

2018-03-16 08:49

一般是根據(jù)含稅收入/（1+稅率）*稅率

李寧 追問

2018-03-16 08:51

小規(guī)模，稅率是3%吧

鄒老師 解答

2018-03-16 08:52

你好，是的，小規(guī)模稅率是3%的

李寧 追問

2018-03-16 08:52

算出來，和圖片上不等

李寧 追問

2018-03-16 08:53

還有其他的嗎

鄒老師 解答

2018-03-16 08:53

你好，是不是當(dāng)月你單位有代開專用發(fā)票

李寧 追問

2018-03-16 08:54

是的，老師。那要怎么算

鄒老師 解答

2018-03-16 08:57

你好，按這個(gè)計(jì)算減免的增值稅    普通發(fā)票含稅收入/（1+稅率）*稅率 
因?yàn)榇_的專用發(fā)票稅額是不減免的，就不參與減免計(jì)算的

李寧 追問

2018-03-16 08:59

可是算出金額與圖片上相差30多

鄒老師 解答

2018-03-16 09:00

你好，是不是你單位還申報(bào)了無票收入？

李寧 追問

2018-03-16 09:02

是的，是庫存現(xiàn)金，沒有發(fā)票

鄒老師 解答

2018-03-16 09:03

（普通發(fā)票含稅收入+無票收入）/（1+稅率）*稅率 
按這個(gè)計(jì)算減免

李寧 追問

2018-03-16 09:03

1月，3月，都有代開，2月沒代開

鄒老師 解答

2018-03-16 09:04

你好，把代開的發(fā)票的收入扣除，然后按上面的公式計(jì)算減免的增值稅就是了

李寧 追問

2018-03-16 09:06

無普票，只有一個(gè)現(xiàn)金的

鄒老師 解答

2018-03-16 09:06

你好，除開代開的就是無票的現(xiàn)金收入？

李寧 追問

2018-03-16 09:07

是的，，，，，

鄒老師 解答

2018-03-16 09:07

你好，就是按無票現(xiàn)金含稅收入/（1+稅率）*稅率 
計(jì)算減免的增值稅

李寧 追問

2018-03-16 09:12

就是相差30

鄒老師 解答

2018-03-16 09:13

你好，能把你增值稅申報(bào)表發(fā)過來看一下嗎？

李寧 追問

2018-03-16 09:16

1月，3月都有代開，2月現(xiàn)金，3月的4萬，像這樣的，還是3個(gè)月相加，小于9萬嗎

鄒老師 解答

2018-03-16 09:17

你好，是的，按季度計(jì)算 
按（季度不含稅收入-代開專用發(fā)票收入）乘以3%計(jì)算減免的增值稅