商貿(mào)公司還在輔導(dǎo)期 1月認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣 2月沒有接到稽核比對書沒有申請抵扣的稅額填在附表2第幾欄？

答： 不用填列，就是等需要抵扣時(shí)再填寫相應(yīng)的抵扣進(jìn)項(xiàng)稅的數(shù)據(jù)

公司是籌建期，還沒有收入，二月份有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票已認(rèn)證，沒有銷項(xiàng)抵扣，現(xiàn)填增值稅附表二待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，（是第25欄，期初認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣，26欄，本期認(rèn)證相符且本期未申報(bào)抵扣，27欄，期末認(rèn)證相符但未申報(bào)抵扣）

答： 是的 填26欄

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

2月份認(rèn)證相符的增值稅發(fā)票，未在3月份申報(bào)表填報(bào)申報(bào)抵扣，現(xiàn)在6月份申報(bào)時(shí)該怎么填報(bào)申報(bào)表呢，可以將2月份認(rèn)證相符的數(shù)據(jù)填入表二中的前期認(rèn)證相符且本期申報(bào)抵扣欄嗎？

答： 不能抵扣了，你問下稅局看可以去更正不