倩 追問

2023-12-22 12:00

對照著科目余額表去做嗎？各個不同類型的科目，應(yīng)該對應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)到什么科目呢？

小鎖老師 解答

2023-12-22 12:01

嗯對，對著科目余額表，一般都是結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外

倩 追問

2023-12-22 15:13

比如資產(chǎn)類的科目反向沖銷，對應(yīng)計入什么科目？

小鎖老師 解答

2023-12-22 15:20

資產(chǎn)的借方是吧，還是貸方

倩 追問

2023-12-22 15:25

借方余額的資產(chǎn)類科目

小鎖老師 解答

2023-12-22 15:27

那這樣的話，用借 營業(yè)外支出  貸 營業(yè)外收入

倩 追問

2023-12-22 15:34

余額在借方的科目，比如應(yīng)收賬款，借：應(yīng)收賬款  （負(fù)數(shù)金額）
                                                      貸：營業(yè)外支出（負(fù)數(shù)金額）

余額再貸方的科目，比如業(yè)務(wù)活動成本，借：營業(yè)外收入 （負(fù)數(shù)金額）
                                                              貸：業(yè)務(wù)活動成本（負(fù)數(shù)金額）

這樣理解對嗎？

小鎖老師 解答

2023-12-22 15:34

嗯對，就是這個意思的了

倩 追問

2023-12-22 15:39

簡單理解：余額在借方的科目用營業(yè)外支出，余額在貸方的科目用營業(yè)外收入，方向相同，紅字金額沖銷？

倩 追問

2023-12-22 15:41

原賬套的日期在2021年6月，導(dǎo)出2021年6月的科目余額表一一沖銷即可

小鎖老師 解答

2023-12-22 15:41

嗯對，就是這個沖銷的意思

倩 追問

2023-12-22 15:44

謝謝金金老師！

小鎖老師 解答

2023-12-22 15:45

不客氣對的組您開心

倩 追問

2023-12-22 16:45

金金老師，上述所說的反向沖銷月末需要做正常的結(jié)轉(zhuǎn)吧？

倩 追問

2023-12-22 17:20

涉及到固定資產(chǎn)，因為軟件里面原有固定資產(chǎn)科目和累計折舊科目的也對應(yīng)反向沖銷嗎？但是軟件里面 有固定資產(chǎn)卡片，金額無法編輯，請老師支招

小鎖老師 解答

2023-12-22 17:41

這個的話是需要你們做手工憑證的這個

倩 追問

2023-12-22 17:45

還可以手工做固定資產(chǎn)沖銷憑證？科目對不上呢

小鎖老師 解答

2023-12-22 22:41

嗯，現(xiàn)在是累計折舊和管理費(fèi)用的不