老師，是去年12月我公司認(rèn)證的，今年2月份才重新開(kāi)來(lái)發(fā)票。老師我做的那個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出分錄對(duì)不對(duì)？我現(xiàn)在拿到這張發(fā)票 正常做賬務(wù)處理就行了嗎？那我之前轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額怎么結(jié)轉(zhuǎn)？？？

答： 你做的哪個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出分錄？ 發(fā)來(lái)看看

給綜合部放了一筆5000的備用金，這筆錢(qián)到年底才收回來(lái)，中間他們用這5000備用金花費(fèi)來(lái)報(bào)銷(xiāo)的時(shí)候是花多少公司在補(bǔ)給他們多少，就是保證他們部門(mén)一直有這5000元的備用金，這樣的話(huà)他們拿來(lái)票找財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)，正常是直接沖其他應(yīng)收但是實(shí)際花多少馬上公司就給補(bǔ)多少了這樣的話(huà)該怎么記賬？

答： 借：其他應(yīng)收款--XX5000 貸：銀行5000 報(bào)銷(xiāo)售1000借：管理費(fèi)用等1000貸：銀行1000

報(bào)考2022年中級(jí)會(huì)計(jì)職稱(chēng)對(duì)學(xué)歷有什么要求？

答： 報(bào)名中級(jí)資格考試，除具備基本條件外，還必須具備下列條件之一

老師，我在19年初的時(shí)候拿到2張材料專(zhuān)票，后在19年12月發(fā)現(xiàn)之前那張專(zhuān)票公司信息開(kāi)錯(cuò)了，金額沒(méi)錯(cuò)，當(dāng)時(shí)年初的時(shí)候那2張錯(cuò)誤發(fā)票已勾選認(rèn)證，后來(lái)我就開(kāi)了紅字信息表讓對(duì)方給我紅沖一張負(fù)數(shù)發(fā)票，后按照正確開(kāi)票信息重新開(kāi)了正確的正數(shù)發(fā)票，當(dāng)我在20年1月申報(bào)19年12月時(shí)，并未做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，當(dāng)時(shí)那張負(fù)數(shù)發(fā)票和正數(shù)發(fā)票我都入賬了，一正一負(fù)抵消了，后來(lái)2月份的時(shí)候我申報(bào)1月份，不小心把那2張重開(kāi)的正數(shù)發(fā)票勾選了，我去稅務(wù)局，稅務(wù)局讓我2月份按正常勾選申報(bào)1月，但是12月份的那個(gè)報(bào)表要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，現(xiàn)在問(wèn)題是轉(zhuǎn)出簡(jiǎn)單，賬務(wù)怎么處理呢，年初材料已經(jīng)領(lǐng)用，所屬期12月正負(fù)數(shù)發(fā)票入賬已抵消，現(xiàn)在需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，賬務(wù)怎么處理呢

答： 您的問(wèn)題老師解答(計(jì)算)中，請(qǐng)耐心等待