kj_R6diHAQqMevb 追問

2018-03-07 07:43

麻煩您看清楚點，我說了已經(jīng)計提，在2018年發(fā)放

老江老師 解答

2018-03-07 07:55

@kj_R6diHAQqMevb:哦，根據(jù)稅務(wù)總局公告（2011）34號：六、關(guān)于企業(yè)提供有效憑證時間問題 
企業(yè)當(dāng)年度實際發(fā)生的相關(guān)成本、費用，由于各種原因未能及時取得該成本、費用的有效憑證，企業(yè)在預(yù)繳季度所得稅時，可暫按賬面發(fā)生金額進(jìn)行核算；但在匯算清繳時，應(yīng)補(bǔ)充提供該成本、費用的有效憑證。 
匯繳時就按17計提的數(shù)據(jù)計算！

kj_R6diHAQqMevb 追問

2018-03-07 15:29

那應(yīng)付職工薪酬有貸方就不管他了嗎？

老江老師 解答

2018-03-07 15:39

@kj_R6diHAQqMevb:17年的貸方余額匯算清繳時不管！

kj_R6diHAQqMevb 追問

2018-03-07 18:24

那我就搞不懂，如何判斷確實發(fā)沒發(fā)下去呢？稅務(wù)局怎么知道呢，如果發(fā)現(xiàn)金的這種

老江老師 解答

2018-03-07 18:51

@kj_R6diHAQqMevb:34號公告說，只要你在匯繳前發(fā)了，就是正常的呀！（但在匯算清繳時，應(yīng)補(bǔ)充提供該成本、費用的有效憑證）

kj_R6diHAQqMevb 追問

2018-03-07 19:38

怎么提供，把年終獎發(fā)放表交上去嗎？

老江老師 解答

2018-03-08 07:04

@kj_R6diHAQqMevb:不用！這種形式是法律認(rèn)可的！