国产精品18禁久久久久久久久,一二三四免费中文在线7,啦啦啦高清在线观看中文,久久av在线影院,99精品视频免费观看

  1. 會計(jì)學(xué)堂
  2. 會計(jì)問答
  3. 問答詳情
送心意

bamboo老師

職稱： 注冊會計(jì)師,中級會計(jì)師,稅務(wù)師

2023-12-07 15:04

您好
11月份支付1419500元

跟您的分錄金額不一致啊  11月份付款借：預(yù)付賬款90貸：銀行存款90

undefined 追問

2023-12-07 15:05

一般來說因?yàn)橹笆菚汗赖倪@部分?jǐn)?shù)據(jù)，收到票后應(yīng)該對應(yīng)做紅字分錄，但是我不想動之前的分錄，暫估的這個(gè)部分可以這樣沖減嘛？借：應(yīng)付賬款-暫估80500 貸：應(yīng)付賬款80500 這樣嗎？

bamboo老師 解答

2023-12-07 15:06

暫估的這樣沖減沒問題的哈 可以 我自己也是這樣沖暫估的

undefined 追問

2023-12-07 15:07

我們廠房裝修目前已經(jīng)完工，總的裝修費(fèi)是180萬，9月份預(yù)付30萬，11月份支付1419500元，剩余80500元質(zhì)保金暫未支付。11月份開具80萬發(fā)票剩余100萬對方12月會給我們開全額發(fā)票
9月份預(yù)付30萬：借：預(yù)付賬款30貸：銀行存款30
11月份付款借：預(yù)付賬款1419500貸：銀行存款1419500
借：長期待攤費(fèi)用1651376.14 應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅82568.81 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）66055.05
貸：預(yù)付賬款1719500 應(yīng)付賬款-暫估80500
以后收到發(fā)票借： 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）82568.81貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅82568.81一般來說因?yàn)橹笆菚汗赖倪@部分?jǐn)?shù)據(jù)，收到票后應(yīng)該對應(yīng)做紅字分錄，但是我不想動之前的分錄，暫估的這個(gè)部分可以這樣沖減嘛？借：應(yīng)付賬款-暫估80500 貸：應(yīng)付賬款80500 這樣嗎？

bamboo老師 解答

2023-12-07 15:10

這樣寫分錄可以的哈
正常情況下 暫估不需要暫估稅金入賬的 

undefined 追問

2023-12-07 15:14

因?yàn)?1月需要攤銷長期待攤費(fèi)用，不走這個(gè)數(shù)據(jù)的話就會出現(xiàn)攤銷數(shù)據(jù)少的問題

undefined 追問

2023-12-07 15:15

之前;
借：
貸：應(yīng)付賬款-暫估80500
現(xiàn)在收到發(fā)票就是
借：應(yīng)付賬款-暫估80500
貸：應(yīng)付賬款80500
這個(gè)是可以的對吧？這個(gè)也是沖減的一種方法對嗎？不一定是原分錄紅字對吧？

bamboo老師 解答

2023-12-07 15:16

稅金不參與攤銷啊 這稅金不會出現(xiàn)攤銷數(shù)據(jù)少的問題

undefined 追問

2023-12-07 15:21

那老師，按照這個(gè)條件：
總的裝修費(fèi)是180萬，9月份預(yù)付30萬，11月份支付1419500元，剩余80500元質(zhì)保金暫未支付。11月份開具80萬發(fā)票剩余100萬對方12月會開發(fā)票給我們，但是80500質(zhì)保一年后才會支付，現(xiàn)在11月需要攤銷這筆長期待攤費(fèi)用。
這種情況要怎么寫分錄呢？

bamboo老師 解答

2023-12-07 15:34

預(yù)付
借：預(yù)付賬款300000
貸：銀行存款 300000
借：預(yù)付賬款1419500
貸：銀行存款 1419500
11月份開具80萬發(fā)票
借：長期待攤費(fèi)用 
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：預(yù)付賬款
借：長期待攤費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款-暫估
12月份收到發(fā)票
借：應(yīng)付賬款-暫估
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：預(yù)付賬款 

undefined 追問

2023-12-07 15:43

借：長期待攤費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款-暫估
12月份收到發(fā)票
借：應(yīng)付賬款-暫估
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：預(yù)付賬款 
老師這里不太理解，我們還差對方80500需要在25年支付，這個(gè)寫的是不是有問題

bamboo老師 解答

2023-12-07 15:45

借：長期待攤費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款-暫估

這暫估沒有收到發(fā)票的全部不含稅金額啊 

undefined 追問

2023-12-07 15:47

12月份收到發(fā)票
借：應(yīng)付賬款-暫估
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額
貸：預(yù)付賬款 
       應(yīng)付賬款  80500
這樣才對？

bamboo老師 解答

2023-12-07 16:17

暫估里面包含了80500 
80500收到發(fā)票了么

undefined 追問

2023-12-07 16:23

還沒有收到發(fā)票

bamboo老師 解答

2023-12-07 16:35

借：長期待攤費(fèi)用
貸：應(yīng)付賬款-暫估

這里包含了80500 
后面收發(fā)票的時(shí)候 沒有收到80500的發(fā)票 不需要沖啊 只沖收到發(fā)票的金額

undefined 追問

2023-12-07 16:49

11月份做賬不需要沖，但是12月分收到發(fā)票就需要沖呀
預(yù)付
借：預(yù)付賬款300000
貸：銀行存款 300000
借：預(yù)付賬款1419500
貸：銀行存款 1419500
11月份開具80萬發(fā)票
借：長期待攤費(fèi)用 733944.95
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額66055.05
貸：預(yù)付賬款800000
借：長期待攤費(fèi)用917431.19（不含稅）
貸：應(yīng)付賬款-暫估917431.19（不含稅）
那12月份收到發(fā)票后做12月份的賬不就是：
借：應(yīng)付賬款-暫估917431.19
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額82568.81
貸：預(yù)付賬款 919500
       應(yīng)付賬款  80500（因?yàn)樯星?0500沒有付款但是12月收到這部分發(fā)票）
這樣嗎？

bamboo老師 解答

2023-12-07 16:52

 借：長期待攤費(fèi)用917431.19（不含稅）

貸：應(yīng)付賬款-暫估917431.19（不含稅）
請問這里包含了80500么？

undefined 追問

2023-12-07 16:55

包含了呀，但是按照您這樣寫的分錄您看她平嘛？
借：長期待攤費(fèi)用917431.19（不含稅）
貸：應(yīng)付賬款-暫估917431.19（不含稅）
那12月份收到發(fā)票后：
借：應(yīng)付賬款-暫估917431.19
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額82568.81
貸：預(yù)付賬款 919500

undefined 追問

2023-12-07 16:59

人家12月份給了100萬的票，12月份預(yù)付只有919500，暫估是不含稅的，您是不是還差人家80500元沒有付。那這個(gè)差的80500是不是還得再寫一個(gè)分錄

貸：應(yīng)付賬款80500，才能跟人家給你的票一至

bamboo老師 解答

2023-12-07 17:03

總共支付了款項(xiàng)300000+1419500=1719500  還有80500未支付 合同金額1719500+80500=1800000

開具發(fā)票金額800000+917431.19+82568.81=1800000
暫估的時(shí)候
借：長期待攤費(fèi)用917431.19（不含稅）
貸：應(yīng)付賬款-暫估917431.19（不含稅）
紅沖的時(shí)候
借：應(yīng)付賬款-暫估917431.19
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額82568.81
貸：預(yù)付賬款 1000000




您預(yù)付賬款不是貸方有個(gè)差額  一預(yù)到底 不用再用應(yīng)付賬款科目 

undefined 追問

2023-12-07 17:14

這個(gè)貸方
貸：預(yù)付賬款 1000000
實(shí)際上只預(yù)付了919500，還欠對方80500，最后科目余額表上體現(xiàn)出來的是預(yù)付賬款貸方80500，不就可以轉(zhuǎn)換成應(yīng)付賬款借方80500
其實(shí)這個(gè)就跟我之前寫的
貸：預(yù)付919500
       應(yīng)付賬款80500
也可以的不是嗎？

undefined 追問

2023-12-07 17:16

這個(gè)貸方
貸：預(yù)付賬款 1000000
實(shí)際上只預(yù)付了919500，還欠對方80500，最后科目余額表上體現(xiàn)出來的是預(yù)付賬款借方-80500，不就可以轉(zhuǎn)換成應(yīng)付賬款貸方80500
其實(shí)這個(gè)就跟我之前寫的
貸：預(yù)付919500
       應(yīng)付賬款80500
也可以的不是嗎？

bamboo老師 解答

2023-12-07 18:08

是可以的 不過一般是一預(yù)到底 同一個(gè)單位補(bǔ)換科目
不過您換了也可以
預(yù)付貸方余額不好看 換到應(yīng)付帳款貸方也行

上傳圖片 ?
相關(guān)問題討論
您好 11月份支付1419500元 跟您的分錄金額不一致啊??11月份付款借：預(yù)付賬款90貸：銀行存款90
2023-12-07 15:04:52
你好，長期待攤費(fèi)用這個(gè)科目還有，核算一年以上的費(fèi)用。
2020-11-30 09:52:33
你好，如果取得了發(fā)票，計(jì)入長期待攤費(fèi)用
2016-09-28 10:17:24
我就是搞什么時(shí)候攤銷時(shí)用借：管理費(fèi)用--長期待攤費(fèi)攤銷 貸：長期待攤費(fèi)用--裝修費(fèi)？什么時(shí)候用借：管理費(fèi)用--裝修費(fèi) 貸：長期待攤費(fèi)用--裝修費(fèi)？
2018-03-20 20:54:29
您好，裝修費(fèi)在10年內(nèi)攤銷
2020-11-30 23:11:44
還沒有符合您的答案？立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問題

  • 請問外貿(mào)企業(yè)出口退稅 只申報(bào)一個(gè)柜子里的一個(gè)產(chǎn) 問

    你好，外貿(mào)企業(yè)出口退稅時(shí)，只申報(bào)一個(gè)柜子里的一個(gè)產(chǎn)品，若發(fā)票和提單等資料齊全且符合相關(guān)規(guī)定，通常是沒有問題的。 答

  • 亞馬遜電商平臺，在線上購買產(chǎn)臺，直接發(fā)到平臺銷售， 問

    ?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等 答

  • 老師，出口退稅明細(xì)表上的關(guān)聯(lián)號是怎么來的？ 問

    您好同學(xué)出口退稅明細(xì)表上的關(guān)聯(lián)號是企業(yè)在申報(bào)出口退稅時(shí)自行編寫的一組編號，它就像是一把“鑰匙”，能把出口業(yè)務(wù)里的進(jìn)貨和出口信息關(guān)聯(lián)起來，方便稅務(wù)部門審核。 關(guān)聯(lián)號的構(gòu)成和編寫規(guī)則 構(gòu)成：關(guān)聯(lián)號一般由年份、月份、批次、流水號等組成，長度通常在10 - 12位。比如“20251001001”，“2025”代表年份，“10”代表月份，“01”代表批次，“001”代表流水號。? 編寫規(guī)則：不同地區(qū)和企業(yè)的編寫規(guī)則可能會有差異，但總體原則是要保證關(guān)聯(lián)號的唯一性和邏輯性。企業(yè)可以按照自己的業(yè)務(wù)情況，制定一套適合自己的編寫規(guī)則，并且要保持相對穩(wěn)定，這樣方便管理和查詢。? 關(guān)聯(lián)號的作用 關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)信息：在出口退稅申報(bào)中，每一筆出口業(yè)務(wù)都有對應(yīng)的進(jìn)貨業(yè)務(wù)，關(guān)聯(lián)號可以把它們對應(yīng)起來。稅務(wù)部門通過關(guān)聯(lián)號就能清楚地知道哪筆進(jìn)貨是為哪筆出口準(zhǔn)備的，審核起來更高效。? 區(qū)分不同業(yè)務(wù)：企業(yè)可能同時(shí)有很多筆出口業(yè)務(wù)在申報(bào)退稅，關(guān)聯(lián)號可以把不同的業(yè)務(wù)區(qū)分開來，避免信息混亂。例如，不同月份、不同批次的業(yè)務(wù)可以用不同的關(guān)聯(lián)號來表示。? 方便數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)和查詢：有了關(guān)聯(lián)號，企業(yè)和稅務(wù)部門在統(tǒng)計(jì)和查詢出口退稅數(shù)據(jù)時(shí)會更方便。企業(yè)可以根據(jù)關(guān)聯(lián)號快速找到某一筆業(yè)務(wù)的相關(guān)信息，稅務(wù)部門也能通過關(guān)聯(lián)號對企業(yè)的出口退稅情況進(jìn)行監(jiān)管。? 答

  • 老師，你好，我想問下，對于一般納稅人來說的話，涉及到 問

    您好，不能，只能選一種的 答

  • 老師這題是簡易計(jì)稅，算增值稅不是要減去買入價(jià)嗎？ 問

    應(yīng)納稅額 = (全部收入 - 購置原價(jià)) ÷ (1+5%) × 5% 此處僅允許扣除購置原價(jià)，重置成本不屬于政策規(guī)定的扣除項(xiàng)目 答

相似問題
最新問題
當(dāng)前服務(wù)器繁忙，請稍后重試！
舉報(bào)
取消
確定
請完成實(shí)名認(rèn)證

應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制要求，完成實(shí)名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護(hù)賬號安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)

取消
確定
加載中...