kj_II3AaTxJBejo 追問

2018-03-05 16:38

是找領(lǐng)導(dǎo)借的款，現(xiàn)在用購買材料的發(fā)票沖減借款，比如  借 :  原材料或管理費用       貸:其他應(yīng)付款～某人可以嗎？

鄒老師 解答

2018-03-05 16:38

你好，這樣是不可以的，屬于不同明細，是無法直接沖銷的

kj_II3AaTxJBejo 追問

2018-03-05 17:09

哦，明白了。 
還有一個問題，其他應(yīng)付款在報表上能是借方余額嗎？是負數(shù)填列嗎？

鄒老師 解答

2018-03-05 17:12

你好，借方余額就在報表的其他應(yīng)收款填寫的

kj_II3AaTxJBejo 追問

2018-03-05 17:20

老師用做分錄過度嗎，借其他應(yīng)收款，貸其他應(yīng)付款，或是保留賬本數(shù)據(jù)，只是填報資產(chǎn)負債表時合并數(shù)據(jù)。

鄒老師 解答

2018-03-05 17:21

你好，不需要做分錄，把其他應(yīng)付款借方余額填寫在資產(chǎn)負債表的其他應(yīng)收款欄次正數(shù)就是了