寶寶豬
于2023-12-05 10:07 發(fā)布 ??215次瀏覽
樸老師
職稱： 會(huì)計(jì)師
2023-12-05 10:10
老師，我單位2019年處理了一輛自用車，但當(dāng)時(shí)賬上并沒有做賬務(wù)處理。一直還提著折舊?，F(xiàn)在我需要把多余的折舊沖回去，然后賬上做固定資產(chǎn)清理賬務(wù)處理，最后處理收益加上沖回折舊，總共產(chǎn)生收益134615.91元。我是不是需要補(bǔ)繳所得稅？如果補(bǔ)繳稅率是按今年稅率計(jì)算，還是處置當(dāng)年的稅率計(jì)劃？另外實(shí)際處理當(dāng)年我們賬上是虧算了9萬多，這個(gè)怎么處理？
答： 您單位在2019年處理了一輛自用車，但當(dāng)時(shí)沒有進(jìn)行賬務(wù)處理，并且一直提著折舊?，F(xiàn)在您需要將多余的折舊沖回，并進(jìn)行固定資產(chǎn)清理的賬務(wù)處理。經(jīng)過處理后，產(chǎn)生了134615.91元的收益。 關(guān)于是否需要補(bǔ)繳所得稅的問題，這取決于當(dāng)?shù)氐亩愂辗ㄒ?guī)和政策。一般來說，如果您的單位在處理固定資產(chǎn)時(shí)產(chǎn)生了收益，這些收益需要按照相關(guān)稅收法規(guī)的規(guī)定繳納所得稅。至于稅率的計(jì)算，通常是根據(jù)當(dāng)前的稅率來計(jì)算的，而不是按照處置當(dāng)年的稅率。
老師，固定資產(chǎn)清理所得要不要交企業(yè)所得稅？公司清理固定資產(chǎn)，開了專票給客戶的。
答： 如果有盈利，要并入利潤總額繳納所得稅
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪？
答： 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香，實(shí)際上是這樣嗎？其實(shí)不管年齡工齡如何
想問一下在所得稅匯算清繳時(shí)，固定資產(chǎn)原值包括本年度已清理的固定資產(chǎn)嗎？清理的固定資產(chǎn)殘值已做營業(yè)外支出，進(jìn)行了所得說調(diào)增，那在填寫匯算清繳固定資明細(xì)表時(shí)中的固定資產(chǎn)原值包括已清理的金額嗎？
答： 固定資產(chǎn)清理轉(zhuǎn)入營業(yè)外支出，原值已經(jīng)減掉
所得稅匯算清繳，固定資產(chǎn)那塊，是只填有稅會(huì)差異的那幾項(xiàng)固定資產(chǎn)金額，還是所有的固定資產(chǎn)合計(jì)金額？
企業(yè)所得稅匯算清繳 有一項(xiàng)固定資產(chǎn)報(bào)廢清理了，固定資產(chǎn)折舊為負(fù)數(shù)，那這個(gè)怎么填？
所得稅匯算清繳，固定資產(chǎn)那塊，是只填有稅會(huì)差異的那幾項(xiàng)固定資產(chǎn)金額，還是所有的固定資產(chǎn)合計(jì)金額？
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請勿轉(zhuǎn)載 會(huì)計(jì)學(xué)堂僅提供會(huì)計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號(hào) 粵ICP備14062987號(hào) ICP證 粵B2-20160240 營業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營制作許可證
應(yīng)網(wǎng)絡(luò)實(shí)名制要求，完成實(shí)名認(rèn)證后才可以發(fā)表文章視頻等內(nèi)容，以保護(hù)賬號(hào)安全。 (點(diǎn)擊去認(rèn)證)
;)
加載中...
寶寶豬 追問
2023-12-05 10:15
樸老師 解答
2023-12-05 10:23
寶寶豬 追問
2023-12-05 10:31
樸老師 解答
2023-12-05 10:36
寶寶豬 追問
2023-12-05 11:52
樸老師 解答
2023-12-05 11:57
寶寶豬 追問
2023-12-05 13:05
樸老師 解答
2023-12-05 13:08
寶寶豬 追問
2023-12-05 17:33
樸老師 解答
2023-12-05 17:51
寶寶豬 追問
2023-12-05 18:49
樸老師 解答
2023-12-05 19:00