無?? 追問

2023-12-04 20:15

就是根據(jù)報稅時繳納的稅額，寫借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅，那銀行回單上的交過的未交增值稅是什么的？不太理解的

無?? 追問

2023-12-04 20:16

兩個分錄有什么聯(lián)系嗎？

bamboo老師 解答

2023-12-04 20:19

比如11月份銷項100 進(jìn)項80  11月末寫分錄
借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 100-80=20
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 20
12月初申報后繳稅
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 20 
貸：以后存款 20

無?? 追問

2023-12-04 20:23

那加入我現(xiàn)在做10月份的帳，借：應(yīng)交稅費-未交增值稅 20  貸：銀行存款 20 這筆寫的是9月份要交的稅，  那意思是10月份要根據(jù)10月份的銷項120 進(jìn)項80  寫分錄借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 120-80=40  貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅 40

bamboo老師 解答

2023-12-04 20:24

是的 這樣理解正確的

無?? 追問

2023-12-04 20:25

10月份要交的增值稅額。我是需要進(jìn)電子稅務(wù)局看，還是可以直接根據(jù)打印好的購進(jìn)和銷售數(shù)額合計表，相減計算比較好

bamboo老師 解答

2023-12-04 20:27

可以直接根據(jù)打印好的購進(jìn)和銷售數(shù)額合計表，相減計算

無?? 追問

2023-12-04 20:33

好的，謝謝老師

bamboo老師 解答

2023-12-04 20:35

不客氣哈，如果您這個問題已經(jīng)解決， 希望對我的回復(fù)及時給予評價。祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！謝謝！不清楚的還可以繼續(xù)追問??！