小丁 追問

2023-11-30 12:45

借：銀行存款 960
       財務(wù)費用  40

貸：其他應(yīng)收款   40

      其他應(yīng)付款-押金 960


這樣么？

那哪個40，需要開票確認(rèn)收入么？

東老師 解答

2023-11-30 12:48

這個是扣的手續(xù)費，不需要確認(rèn)收入

東老師 解答

2023-11-30 12:48

銀行扣你們的手續(xù)費，你們不用做收入

小丁 追問

2023-11-30 12:50

那哪個其他應(yīng)收款怎么消掉？

我收據(jù)開的960元，實際收到的是1000元，40元雖然客戶承擔(dān)，但是分錄上還是掛著了？

東老師 解答

2023-11-30 12:52

借銀行存款960 財務(wù)費用 貸其他應(yīng)付款1000
借其他應(yīng)付款40 貸財務(wù)費用40
您看我給您發(fā)的這個會計分錄其他應(yīng)付款不就是960了嗎？

小丁 追問

2023-11-30 13:01

那比方說，我們?nèi)ツ晔盏搅?0000元，是2022.8.1-2023.7.31的物業(yè)費，對方也是掃碼付的，但是今年來退半年物業(yè)費
公司規(guī)定，退的那部分扣除當(dāng)時掃碼進(jìn)來的手續(xù)費，比方說手續(xù)費是100，那么要扣除50

22年繳納進(jìn)來的時候分錄如下

借：銀行存款   9900

       財務(wù)費用     100

      貸：預(yù)收賬款   10000

現(xiàn)在預(yù)收賬款還有5000，扣除手續(xù)費后  應(yīng)退4950

 那么分錄怎么寫？

借：預(yù)收賬款        5000

    貸：銀行存款    4950

            財務(wù)費用   50

這樣么？跨年了，也這樣么？

東老師 解答

2023-11-30 13:02

對，你這個金額很小，直接在跨年這么做也沒啥問題