Hedy 追問

2018-03-01 14:47

收到這個單據(jù)怎么做賬呢？

宋生老師 解答

2018-03-01 14:49

你好！這個你應(yīng)該從上個月就開始做。 
1.分配工資 
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 
2.計提社保（企業(yè)部分） 
借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 
3.次月發(fā)放工資時 
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保（個人部分） 
庫存現(xiàn)金／銀行存款 
4.上交杜保 
借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分+個人部分） 
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款

Hedy 追問

2018-03-01 21:11

那老師，這個單據(jù)就是我這筆會計分錄的附件是吧 
借：應(yīng)付職工薪酬——社保（企業(yè)部分+個人部分） 
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款

宋生老師 解答

2018-03-02 09:54

您好！是的，就是這個原始憑證