仰望星空 追問

2018-03-01 11:10

老師這個(gè)是需要走費(fèi)用？

鄒老師 解答

2018-03-01 11:11

你好，是的，先計(jì)入費(fèi)用，匯算清繳再予以調(diào)整

仰望星空 追問

2018-03-01 11:12

: 
涉及金額挺大的 
: 
每個(gè)月都有幾筆 
: 
都是從市場(chǎng)上買的材料沒有發(fā)票只有收據(jù)，而且本單位沒設(shè)置庫(kù)存成本

鄒老師 解答

2018-03-01 11:14

你好，沒有發(fā)票的 支出匯算清繳需要按規(guī)定予以調(diào)整的

仰望星空 追問

2018-03-01 11:18

老師這個(gè)走往來(lái)不行嗎？

鄒老師 解答

2018-03-01 11:26

你好，問題是你這個(gè)是報(bào)銷款項(xiàng)啊，只是沒有取得發(fā)票，需要計(jì)入費(fèi)用核算，匯算情況予以調(diào)整 
如果計(jì)入往來(lái)，會(huì)導(dǎo)致一直掛賬的

仰望星空 追問

2018-03-01 11:33

: 
我覺得也是入費(fèi)用 
: 
單位的老會(huì)計(jì)讓走往來(lái)

鄒老師 解答

2018-03-01 11:35

你好，如果之后可以取得發(fā)票，你可以先掛往來(lái)，取得發(fā)票沖銷往來(lái) 
如果確定無(wú)法取得發(fā)票，需要計(jì)入無(wú)票費(fèi)用核算的

仰望星空 追問

2018-03-01 11:35

: 
說(shuō)最后轉(zhuǎn)到收入作為納稅依據(jù)什么的 
: 
我也沒聽懂

鄒老師 解答

2018-03-01 11:36

你好，這個(gè)怎么會(huì)轉(zhuǎn)為收入呢

仰望星空 追問

2018-03-01 15:13

: 
她說(shuō)2年以后 
: 
稅審的時(shí)候 
: 
我也沒聽懂 
: 
借；管理費(fèi)用 100 
貸；銀行存款 100 
老師納稅調(diào)增的時(shí)候怎么處理？

鄒老師 解答

2018-03-01 15:20

你好，只需要做納稅調(diào)整增加處理，賬務(wù)是不需要做調(diào)整的

仰望星空 追問

2018-03-01 15:47

老師是多交100的稅嗎？

鄒老師 解答

2018-03-01 15:48

你好，調(diào)整增加應(yīng)納稅所得額100，但是不一定就多交25的企業(yè)所得稅的