Luck Fairy 追問

2018-02-28 09:51

沒有開票的，以后也不會開票

鄒老師 解答

2018-02-28 09:51

你好，就做無票收入處理

Luck Fairy 追問

2018-02-28 09:52

那也是入主營業(yè)務(wù)收入嗎還是營業(yè)外收入

Luck Fairy 追問

2018-02-28 09:53

是小規(guī)模的，每個月都有幾十萬

鄒老師 解答

2018-02-28 09:54

你好，需要計入主營業(yè)務(wù)收入核算的

Luck Fairy 追問

2018-02-28 10:00

那分錄是和有票的一樣嗎？稅費要不要計入呢

鄒老師 解答

2018-02-28 10:00

你好，是一樣的，稅費要計入，只是沒有開具發(fā)票而已

Luck Fairy 追問

2018-02-28 10:05

那計入的稅費不能沖減了，沒有交過稅，直接掛著還是怎樣呢？有點搞不懂這個

鄒老師 解答

2018-02-28 10:14

你好，如果是免稅收入，把減免的稅款轉(zhuǎn)為營業(yè)外收入就是了

Luck Fairy 追問

2018-02-28 10:24

有幾十萬的收入應(yīng)該不是免稅收入了，不是免稅收入又不開票的要怎么轉(zhuǎn)稅額呢

鄒老師 解答

2018-02-28 10:25

借；應(yīng)收賬款 等科目   貸；主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅
借；應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅  貸；銀行存款

Luck Fairy 追問

2018-02-28 10:34

老師是這樣的

鄒老師 解答

2018-02-28 10:46

你好，具體是對賬單的哪一筆業(yè)務(wù)？

Luck Fairy 追問

2018-02-28 10:48

對賬單上全部的備注是備付金的收入

Luck Fairy 追問

2018-02-28 10:49

每個月的對賬單上都差不多是這樣的

Luck Fairy 追問

2018-02-28 11:07

老師，還在嗎？

鄒老師 解答

2018-02-28 11:46

借；銀行存款    貸；主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅