????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 09:53

管理費(fèi)用在貸方時(shí)用“-”負(fù)號(hào)表示是吧

鄒老師 解答

2018-02-27 09:54

你好，是貸方正數(shù)，而不是負(fù)數(shù)

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 09:57

哦哦哦，明白了，明白了，我弄錯(cuò)了，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-02-27 09:58

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 10:07

老師，購(gòu)買金稅盤開的是普票，也可以全額抵扣是吧！

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 10:09

在當(dāng)月抵扣，我先做借：管理費(fèi)用 貸：銀行存款，同時(shí)在做一筆 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（減免稅）貸：管理費(fèi)用，這樣可以嗎？

鄒老師 解答

2018-02-27 10:14

你好，是的，是這樣做賬務(wù)處理的

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 10:31

老師，還有一個(gè)問題，我們有個(gè)客戶在試用我們的產(chǎn)品，貨已經(jīng)發(fā)出了，我們也沒有簽訂合同，對(duì)方也沒有給我們付款，怎么賬務(wù)處理，成本怎么結(jié)轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2018-02-27 10:32

借；發(fā)出商品    貸；庫(kù)存商品 
這個(gè)暫時(shí)不做收入，成本確認(rèn)的

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 10:43

如果試用好的話，需要開票，并給我們付款，這時(shí)候我們這樣做  借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷）同時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)成本 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：發(fā)出商品  這樣對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2018-02-27 10:43

你好，是的，是這樣做賬務(wù)處理的

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 10:53

老師，快帳系統(tǒng)里面沒有發(fā)出商品這個(gè)科目，怎么辦

鄒老師 解答

2018-02-27 10:54

你好，你可以在庫(kù)存商品下面設(shè)置明細(xì)核算

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 10:57

那這樣的話 借：庫(kù)存商品-發(fā)出商品-溫度計(jì)  貸：庫(kù)存商品-溫度計(jì)，這樣對(duì)嗎？

鄒老師 解答

2018-02-27 11:00

你好，是的，是這樣設(shè)置明細(xì)

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 11:22

老師，我們公司的員工都是勞務(wù)派遣過來(lái)的，每個(gè)月我們給勞務(wù)公司支付勞務(wù)費(fèi)，元旦的時(shí)候大家聚餐了，這個(gè)怎么做賬，可以做成  借：管理費(fèi)用-福利費(fèi)  貸：庫(kù)存現(xiàn)金，這樣對(duì)嗎

鄒老師 解答

2018-02-27 11:23

借；管理費(fèi)用等科目          貸；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi) 
借；應(yīng)付職工薪酬-福利費(fèi)      貸；銀行存款等科目   
你好，福利費(fèi)是需要先計(jì)提，然后支付的

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 13:30

那我們勞務(wù)費(fèi)是可以直接記       借：管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)  貸：銀行存款

鄒老師 解答

2018-02-27 13:33

你好，如果是從事生產(chǎn)的，計(jì)入制造費(fèi)用，管理人員計(jì)入管理費(fèi)用核算

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 13:43

不是從事生產(chǎn)的，是銷售貨物，公司在上海注冊(cè)的，在蘭州辦公呢，給員工在蘭州買保險(xiǎn)，只能找代買的公司給我們買，他們給我們開發(fā)票，，上海那邊規(guī)定，必須給員工買社保，不買不能入工資，所以我們只能找代買的公司，，所以就 記入 借：管理費(fèi)用-勞務(wù)費(fèi)  貸：銀行存款，不知道這個(gè)樣對(duì)不對(duì)。         如果沒有應(yīng)付職工薪酬，那我們的員工聚餐按照您說的這樣記對(duì)不對(duì)

鄒老師 解答

2018-02-27 13:44

你好，是代買的服務(wù)費(fèi)，還是社保費(fèi)用

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 13:48

社保費(fèi)用及工資，所有的都是他們來(lái)發(fā)，我們把款打過去，他們給我們發(fā)工資，及交社保費(fèi)，他們給我們提供發(fā)票

鄒老師 解答

2018-02-27 13:49

你好，你單位按規(guī)定計(jì)提，然后支付就是了

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 13:50

也就是說我們公司沒有給員工發(fā)工資，都是代理的這家發(fā)

鄒老師 解答

2018-02-27 13:51

你好，雖然沒有發(fā)放，但是你單位還是把款項(xiàng)轉(zhuǎn)給對(duì)方，只是對(duì)方代收代付而已

????Angel Zhou???? 追問

2018-02-27 15:12

老師，計(jì)提附加稅怎么做分錄，快帳里面沒有營(yíng)業(yè)稅金及附加這個(gè)科目

鄒老師 解答

2018-02-27 15:13

你好，你可以通過稅金及附加科目核算