002 追問

2018-02-26 17:17

納稅義務人是我們

方老師 解答

2018-02-26 17:46

如果納稅義務人是你就沒法讓加工方承擔，除非你們私下協(xié)商對方同意。

002 追問

2018-02-26 21:23

就是協(xié)商好了的，對方也同意，只是不知道怎該怎么收？

方老師 解答

2018-02-27 08:52

你交稅的時候掛成往來 借其他應收款 貸銀行存款 
收到對方款時 借銀行存款 貸其他應收款

002 追問

2018-02-27 11:11

不用開票嗎？

方老師 解答

2018-02-27 12:23

你們沒有發(fā)生交易也不符合開票的條件 ，而且開票后你還是要交稅的。

002 追問

2018-02-27 20:13

就是說我根據(jù)協(xié)議，直接掛其他應收就是了？

方老師 解答

2018-02-27 21:16

是的，直接掛其他應收款，最好讓稅局變更下納稅義務人，或者讓你做為扣繳義務人。