經(jīng)營現(xiàn)金流如何計算?投資現(xiàn)金流如何計算?融資現(xiàn)金流如何計算?凈現(xiàn)金流又如何計算?
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于2023-11-21 21:16 發(fā)布 ??1875次瀏覽
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王超老師
職稱: 注冊會計師,中級會計師
2023-11-21 21:19
你好
計算方法如下:
1.經(jīng)營現(xiàn)金流的計算方法:經(jīng)營活動的現(xiàn)金流入減去現(xiàn)金流出的凈值??梢酝ㄟ^直接法和間接法兩種方式來計算。直接法又稱為“自上而下”法,即通過計算銷售所得現(xiàn)金、購貨所付現(xiàn)金、管理費用現(xiàn)金支出等來得出經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量凈額。間接法則是通過將凈利潤調(diào)整為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量凈額來得出經(jīng)營現(xiàn)金流。
2.投資現(xiàn)金流的計算方法:投資活動的現(xiàn)金流入減去現(xiàn)金流出的凈值。具體計算方法包括計算投資收益現(xiàn)金收入、對外投資利息和股息現(xiàn)金收入等。
3.融資現(xiàn)金流的計算方法:融資活動的現(xiàn)金流入減去現(xiàn)金流出的凈值。具體計算方法包括發(fā)行股票或債券、貸款等獲得的現(xiàn)金以及償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金等。
4.凈現(xiàn)金流的計算方法:經(jīng)營現(xiàn)金流加上投資現(xiàn)金流加上融資現(xiàn)金流減去現(xiàn)金流出。
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你好
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1.經(jīng)營現(xiàn)金流的計算方法:經(jīng)營活動的現(xiàn)金流入減去現(xiàn)金流出的凈值??梢酝ㄟ^直接法和間接法兩種方式來計算。直接法又稱為“自上而下”法,即通過計算銷售所得現(xiàn)金、購貨所付現(xiàn)金、管理費用現(xiàn)金支出等來得出經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量凈額。間接法則是通過將凈利潤調(diào)整為經(jīng)營活動的現(xiàn)金流量凈額來得出經(jīng)營現(xiàn)金流。
2.投資現(xiàn)金流的計算方法:投資活動的現(xiàn)金流入減去現(xiàn)金流出的凈值。具體計算方法包括計算投資收益現(xiàn)金收入、對外投資利息和股息現(xiàn)金收入等。
3.融資現(xiàn)金流的計算方法:融資活動的現(xiàn)金流入減去現(xiàn)金流出的凈值。具體計算方法包括發(fā)行股票或債券、貸款等獲得的現(xiàn)金以及償還債務(wù)所支付的現(xiàn)金等。
4.凈現(xiàn)金流的計算方法:經(jīng)營現(xiàn)金流加上投資現(xiàn)金流加上融資現(xiàn)金流減去現(xiàn)金流出。
2023-11-21 21:19:49

累計凈現(xiàn)金流的計算 等于經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額+投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額+籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額
2019-10-23 12:03:42

同學您好,根據(jù)描述,這家企業(yè)的現(xiàn)金流情況呈現(xiàn)出以下特點:
經(jīng)營現(xiàn)金流為正:這意味著企業(yè)的日常經(jīng)營活動的現(xiàn)金流入大于流出,即企業(yè)正在盈利。
投資現(xiàn)金流為正:這表示企業(yè)正在產(chǎn)生投資回報,企業(yè)投資的項目正在創(chuàng)造價值。
融資現(xiàn)金流為負:這可能意味著企業(yè)正在償還其債務(wù)或正在進行股票回購。
綜合這些信息,我們可以對企業(yè)的當前狀態(tài)和可能的生命周期進行以下分析:
企業(yè)目前正在盈利,并且其投資項目也正在創(chuàng)造價值。這意味著企業(yè)的經(jīng)營狀況良好,具有持續(xù)發(fā)展的潛力。
融資現(xiàn)金流為負可能表明企業(yè)正在調(diào)整其資本結(jié)構(gòu),可能是正在償還債務(wù)或進行股票回購。這可能是一個積極的信號,因為這可能意味著企業(yè)對其未來的前景有信心,并正在采取長期可持續(xù)的決策。
2023-12-06 19:11:41

你好,同學。
自由現(xiàn)金流量是指可用資金
經(jīng)營活動現(xiàn)金流量是指你正常經(jīng)營項目期的現(xiàn)金流量
投資活動是指單獨投資這塊的資金流量
2020-05-20 12:19:34

你好, A現(xiàn)金過分充裕,可能存在現(xiàn)金閑置現(xiàn)象 D.企業(yè)比較激進
2021-08-29 09:16:50
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