郭老師 解答

2023-11-17 15:01

在具體的什么問(wèn)題

馬莉 追問(wèn)

2023-11-17 15:28

老師，工程施工下設(shè)料、工、費(fèi)明細(xì)科目，比如核算軟件：440101（材料費(fèi)），440102（人工費(fèi)），440103（其他費(fèi)用）本月工程施工就發(fā)生一筆材料費(fèi)20萬(wàn)，，月底結(jié)轉(zhuǎn)成本時(shí)，是從440101（材料費(fèi)）的貸方直接轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，還是再在工程施工4401下設(shè)一個(gè)明細(xì)科目比如440100（結(jié)轉(zhuǎn)），通過(guò)這個(gè)440100（結(jié)轉(zhuǎn)）科目過(guò)度到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本呢？

郭老師 解答

2023-11-17 15:29

是完工了嗎？還是沒(méi)有完工？根據(jù)什么來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)？

馬莉 追問(wèn)

2023-11-17 15:38

未完工，假設(shè)已經(jīng)完工。
我現(xiàn)在糾結(jié)的是科目設(shè)置和結(jié)轉(zhuǎn)的問(wèn)題。對(duì)原會(huì)計(jì)的科目設(shè)置和結(jié)轉(zhuǎn)看著很別扭，所以問(wèn)詢老師一下

郭老師 解答

2023-11-17 15:40

你之前掛了哪個(gè)科目，你轉(zhuǎn)的時(shí)候轉(zhuǎn)明細(xì)，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，
貸工程施工。材料費(fèi)20
借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸工程施工人工費(fèi)。是轉(zhuǎn)他們的明星。

郭老師 解答

2023-11-17 15:40

就是轉(zhuǎn)他們的明細(xì)，要不他一直都有余額，你不轉(zhuǎn)明細(xì)。

馬莉 追問(wèn)

2023-11-17 15:54

也就是說(shuō)，借方發(fā)生一定是從貸方轉(zhuǎn)出，對(duì)吧？
沒(méi)有必要設(shè)置結(jié)轉(zhuǎn)科目，對(duì)吧？

郭老師 解答

2023-11-17 15:55

是的是的，是這么多。

馬莉 追問(wèn)

2023-11-17 16:03

對(duì)啊，我也看前會(huì)計(jì)設(shè)置與結(jié)轉(zhuǎn)科目特別扭，以為工程施工都這樣設(shè)置呢！

郭老師 解答

2023-11-17 16:04

不需要的，不用結(jié)轉(zhuǎn)啊，不用那么麻煩，尤其是你明細(xì)多的。

馬莉 追問(wèn)

2023-11-17 16:10

老師還有個(gè)問(wèn)題，小規(guī)模納稅人數(shù)字帳戶能把之前開(kāi)的銷售發(fā)票全部查詢出來(lái)嗎？有這個(gè)界面嗎？

郭老師 解答

2023-11-17 16:10

可以的，稅收數(shù)字賬戶在我要辦稅里面，然后你找發(fā)票查詢。

馬莉 追問(wèn)

2023-11-17 16:14

好的，我找下
老師再見(jiàn)！

郭老師 解答

2023-11-17 16:16

可以的，可以找一下的。