周露露 追問

2018-02-23 10:02

利潤表的收入少于開票金額，因為我們上年度是實行權(quán)責發(fā)生制，今年調(diào)整到收付實現(xiàn)制，這樣收入這里就會調(diào)整，造成開票金額的收入和利潤表上的收入不一致。

鄒老師 解答

2018-02-23 10:04

你好，你需要在利潤表上加上這個收入差額在主營業(yè)務(wù)收入才可以的

周露露 追問

2018-02-23 10:08

那請問老師，如果我增值稅申報表的收入和利潤表的收入不匹配會有問題嗎

鄒老師 解答

2018-02-23 10:09

你好，是有問題的，是需要做到一致才可以的

周露露 追問

2018-02-23 10:15

那請問老師，賬務(wù)調(diào)整應(yīng)該怎么處理這個差額，是不是走以前年度損益調(diào)整這個科目？

鄒老師 解答

2018-02-23 10:16

你好，以前年度的收入需要通過以前年度損益調(diào)整  
借；應(yīng)收賬款等科目  貸；以前年度損益調(diào)整  應(yīng)交稅費