
老師,我7月份到公司上班的,看到結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候損耗一直沒(méi)有在庫(kù)存商品下面掛的呢,沒(méi)有處理,我就建立了庫(kù)存商品明細(xì)賬,把損耗做到賬里了,有9萬(wàn)多的損耗,7萬(wàn)多是合理的我進(jìn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了,2.7萬(wàn)是不合理的,我進(jìn)到營(yíng)業(yè)外支出了,上個(gè)季度虧損沒(méi)有交企業(yè)所得稅,這個(gè)季度也是虧損,第一二季度的時(shí)候盈利繳納了9000多元的企業(yè)所得稅,現(xiàn)在全年虧損,匯算清繳會(huì)產(chǎn)生退稅,我不想產(chǎn)生退稅,我想問(wèn)下老師,我現(xiàn)在把我做的那筆損耗的憑證刪除了,然后更正我上個(gè)季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅申報(bào)表,可以嗎,有沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)
答: 您好,這個(gè)的話(huà),你現(xiàn)在刪除,只能去修改之前的申報(bào)表的,是有風(fēng)險(xiǎn)的
企業(yè)所得稅的營(yíng)業(yè)收入:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入+其他業(yè)務(wù)收入營(yíng)業(yè)成本:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本+其他業(yè)務(wù)成本+期間費(fèi)用利潤(rùn)總額:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入+營(yíng)業(yè)外收入-主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-營(yíng)業(yè)外支出老師,是這樣理解嗎?
答: 你好,不對(duì)。 營(yíng)業(yè)成本,不包括期間費(fèi)用 利潤(rùn)總額=營(yíng)業(yè)收入—營(yíng)業(yè)成本—稅金及附加—期間費(fèi)用等%2B營(yíng)業(yè)外收入—營(yíng)業(yè)外支出
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說(shuō)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
主營(yíng)業(yè)務(wù)成本,主營(yíng)業(yè)務(wù)收入,營(yíng)業(yè)外收入,營(yíng)業(yè)外支出寫(xiě)不寫(xiě)數(shù)量金額式
答: 不寫(xiě)。。。。。。。。。。。。


順心的小海豚 追問(wèn)
2023-11-14 11:02
小鎖老師 解答
2023-11-14 11:03
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2023-11-14 11:04
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