???????? 追問(wèn)

2023-11-13 13:09

但是工商報(bào)表已經(jīng)改不了了，這有什么關(guān)系？另外現(xiàn)在是去改9月份的帳？小規(guī)模喊15號(hào)之前更改，那如果更改10月份的話(huà)，申報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表就還是看不到更改的數(shù)據(jù)，這樣對(duì)稅務(wù)那邊有什么影響？去改的話(huà)是改哪一個(gè)月的財(cái)務(wù)報(bào)表？分錄是改哪一個(gè)月的？

小鎖老師 解答

2023-11-13 13:11

如果是去改的話(huà)，只能是修改10月份的賬務(wù)，你看不到數(shù)據(jù)，稅務(wù)那個(gè)只要更改了就可以的，分錄做到上個(gè)月

???????? 追問(wèn)

2023-11-13 13:14

就是分錄做到9月，更改為9月的財(cái)務(wù)報(bào)表？10月份小規(guī)模不申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表，小規(guī)模是一個(gè)季度申報(bào)一次，那分錄做到9月份，只能去改9月份的財(cái)務(wù)報(bào)表哈？

小鎖老師 解答

2023-11-13 13:14

嗯對(duì)，就是這個(gè)意思，因?yàn)槭羌径壬陥?bào)一次，理解的對(duì)

???????? 追問(wèn)

2023-11-13 13:39

應(yīng)該怎么去改呢？19年的分錄做錯(cuò)了，而且實(shí)收資本有好幾筆，需要通過(guò)以前年度損益調(diào)整？比如我要調(diào)19年6月第5張憑證，金額是500元，應(yīng)該怎么去改呢？

小鎖老師 解答

2023-11-13 13:41

借 以前年度損益調(diào)整  貸 應(yīng)交稅費(fèi) 印花稅

???????? 追問(wèn)

2023-11-13 13:49

直接更改分錄可以？就是把實(shí)收部分的分錄改為其他應(yīng)付款，這樣可以？為什么要做借 以前年度損益調(diào)整  貸 應(yīng)交稅費(fèi) 印花稅？之前沒(méi)有做過(guò)印花稅，就直接做的實(shí)收資本部分，那現(xiàn)在應(yīng)該是直接改實(shí)收資本部分的分錄吧、？

小鎖老師 解答

2023-11-13 13:49

對(duì)的，是直接做的，因?yàn)椴豢缒昕梢缘?/p>

???????? 追問(wèn)

2023-11-13 13:58

哎，就是跨年了啊，實(shí)收資本是2019年做的分錄，現(xiàn)在要更改這部分的實(shí)收資本的分錄。

小鎖老師 解答

2023-11-13 13:59

你跨年不是不涉及損益科目嗎？涉及損益的話(huà)，才需要用以前年度損益調(diào)整，不是的話(huà)就直接 借 實(shí)收資本貸其他應(yīng)付款

???????? 追問(wèn)

2023-11-13 14:06

已經(jīng)跨年了，我是問(wèn)為什么要做印花稅，因?yàn)橹皼](méi)有做過(guò)印花稅，實(shí)收資本是2019年做的，那現(xiàn)在應(yīng)該這樣做？紅沖2019年XX憑證，然后根據(jù)原來(lái)的憑證做負(fù)數(shù)，再更正2019年XX號(hào)憑證，借：以前年度損益調(diào)整 500  待：其他應(yīng)付款 500 ，這樣？

小鎖老師 解答

2023-11-13 14:12

嗯對(duì)，理解的是沒(méi)錯(cuò)的