Annaly 追問

2018-02-08 15:23

哦哦，謝謝老師

鄒老師 解答

2018-02-08 15:24

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！

Annaly 追問

2018-02-08 15:53

您好，老師，剛發(fā)現(xiàn)2017.12月份的工資分錄做錯了，本月可以直接紅沖了，做正確的分錄更正嗎？如果這樣調(diào)整的話，會不會影響匯算清繳呢嗎？

鄒老師 解答

2018-02-08 15:54

你好，可以紅沖，但是如果涉及損益的需要通過以前年度損益調(diào)整科目 
會對匯算清繳有影響的

Annaly 追問

2018-02-08 15:56

那我該怎么調(diào)整呢？我把12月份的社保公積金計提時從應(yīng)付職工薪酬里除去了，本不應(yīng)該除的，應(yīng)該發(fā)放時剔除，現(xiàn)在我該怎么做調(diào)整呢老師？

鄒老師 解答

2018-02-08 15:57

你好，沖銷去年錯誤的分錄，然后做一筆正確的分錄就是了

Annaly 追問

2018-02-08 16:03

嗯，不是會影響匯算清繳嗎，以前年度損益調(diào)整怎么做呢，去年應(yīng)付職工薪酬貸方少計提了4727.23元，

鄒老師 解答

2018-02-08 16:04

你好，會影響匯算清繳的 
借；以前年度損益調(diào)整   貸；應(yīng)付職工薪酬  4727.23

Annaly 追問

2018-02-08 16:14

好的，謝謝老師，那后期匯算清繳的時候需要注意什么呢？我在做2017年匯算清繳時工資總額是寫少計的那個錯誤金額呢，還是寫調(diào)整后的正確的金額呢？

鄒老師 解答

2018-02-08 16:15

你好，需要告知對方有這個調(diào)整事項 
按調(diào)整之后的金額 填寫申報

Annaly 追問

2018-02-08 16:26

告知對方意思是做2017年匯算清繳填報時需注明有這個少計提的金額是嗎？另外，這個2018.01月調(diào)整的，不會影響2018年的匯算清繳吧？

鄒老師 解答

2018-02-08 16:27

你好，是的 
不影響2019年做18年匯算清繳 
只是影響2018年做2017年匯算清繳數(shù)據(jù)的填寫的

Annaly 追問

2018-02-08 16:32

好的，非常感謝老師的指導(dǎo)，辛苦了

鄒老師 解答

2018-02-08 16:33

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！