會(huì)計(jì)小白-張婷 追問

2018-02-08 09:10

那我上季度自開了2萬多的專票，報(bào)稅時(shí)填的免稅銷售額那里了，沒交稅呢，怎么辦呢老師

鄒老師 解答

2018-02-08 09:11

你好，你需要填寫在專用發(fā)票銷售額，去稅局前臺(tái)做更正申報(bào)的

會(huì)計(jì)小白-張婷 追問

2018-02-08 09:13

那如果專票開了2萬的話，普票只能開1萬以下才是免稅的嗎，總免稅額是累計(jì)的嗎

鄒老師 解答

2018-02-08 09:15

你好，是的，月度是這樣計(jì)算 
普通發(fā)票加上專用發(fā)票月度低于3萬，季度低于9萬，只對普通發(fā)票免稅，專用發(fā)票是不免稅的

會(huì)計(jì)小白-張婷 追問

2018-02-08 09:16

開專票填報(bào)表時(shí)，要填在第二欄稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的專票銷售額那里嗎

鄒老師 解答

2018-02-08 09:17

你好，是的，需要填寫在第二欄收入欄次

會(huì)計(jì)小白-張婷 追問

2018-02-08 09:19

我是1月份報(bào)第四季度時(shí)填錯(cuò)了，如果我不處理的話稅局不會(huì)查出來吧，上個(gè)月稅報(bào)時(shí)小規(guī)模還沒有比對功能，應(yīng)該沒事的吧

鄒老師 解答

2018-02-08 09:20

你好，發(fā)現(xiàn)錯(cuò)誤是需要去稅局做更正申報(bào)的

會(huì)計(jì)小白-張婷 追問

2018-02-08 09:21

額，好吧，只是要補(bǔ)稅款，不知道要怎么跟老板解釋。謝謝老師

鄒老師 解答

2018-02-08 09:22

你好，你可以說自開專用發(fā)票也是不免稅的