清幽 追問(wèn)

2018-02-06 16:29

是不同的藥品哦，并且明細(xì)比較多的那種。

鄒老師 解答

2018-02-06 16:30

你好，那就需要分別對(duì)不同藥品做盤虧或盤盈處理的

清幽 追問(wèn)

2018-02-06 17:02

謝謝老師，1.像這種藥品實(shí)際盤出是600元，賬面上是250元，那就600-250=350元屬于盤盈了，但是核對(duì)實(shí)際盤出的可能是盤盈了50元，盤虧了30元，那盤盈的數(shù)額是批準(zhǔn)后做借：待產(chǎn)理財(cái)產(chǎn)損益300，貸管理費(fèi)用300，還是盤盈批準(zhǔn)后借：待產(chǎn)理財(cái)產(chǎn)損益50，貸管理費(fèi)用50。2.實(shí)際盤盈了350元，但是實(shí)際庫(kù)存上是有盤虧了30，那批準(zhǔn)后借：原材料200，借管理費(fèi)用30元嗎，

鄒老師 解答

2018-02-06 17:06

你好，是什么情況賬面盤盈350，而實(shí)際只有50，到底是盤盈多少？

清幽 追問(wèn)

2018-02-06 17:22

其實(shí)就是倉(cāng)庫(kù)管理不善導(dǎo)致的（盤點(diǎn)沒(méi)辦法盤清），例如本應(yīng)按照上月末庫(kù)存數(shù)200+本月購(gòu)進(jìn)100-本月出庫(kù)50=250元，能后實(shí)地盤點(diǎn)出是600元，那就是600-250=350元就屬于盤盈了，但是因倉(cāng)庫(kù)管理不當(dāng)盤出的庫(kù)存數(shù)會(huì)對(duì)不上實(shí)地盤點(diǎn)出的600，可能就會(huì)出現(xiàn)我取例盤盈50，盤虧30元這種情況，所以就想老師教我盤盈數(shù)批準(zhǔn)后是做貸：管理費(fèi)用300，還是盤盈批準(zhǔn)后貸：管理費(fèi)用50。    2.實(shí)際盤盈了350元，但是實(shí)際庫(kù)存上是有盤虧了30，那批準(zhǔn)后借：原材料300，借：管理費(fèi)用30元嗎，

鄒老師 解答

2018-02-06 17:24

你好，你只需要根據(jù)你實(shí)際盤盈，盤虧情況做相應(yīng)分錄，然后結(jié)轉(zhuǎn)到管理費(fèi)用或沖銷管理費(fèi)用就是了

清幽 追問(wèn)

2018-02-06 17:41

謝謝老師，那他實(shí)際盤出數(shù)600-賬面數(shù)250=盤盈了350.按道理實(shí)際盤出的庫(kù)存數(shù)應(yīng)該是只盤盈350元的，不應(yīng)該出現(xiàn)盤盈了50，盤虧30這情況，那根據(jù)實(shí)際盤盈、虧處理，那就是盤盈批準(zhǔn)后貸：管理費(fèi)用50，盤虧的批準(zhǔn)后借：管理費(fèi)用30，那那個(gè)實(shí)際盤盈350的數(shù)就不管他了是嗎

鄒老師 解答

2018-02-06 19:08

你好，根據(jù)你賬面余額，與實(shí)際庫(kù)存余額做盤虧盤盈分錄就是了 
你需要去查明為什么盤盈350，而出現(xiàn)盤盈50，盤虧30的情況，怎么與實(shí)際盤點(diǎn)情況不一致

清幽 追問(wèn)

2018-02-07 08:49

老師早上好！這個(gè)根據(jù)賬面余額、與實(shí)際庫(kù)存余額做盤盈、虧分錄就是，但是這個(gè)實(shí)際庫(kù)存余額是做盤盈出600中的盤盈50、盤虧30嗎，

鄒老師 解答

2018-02-07 09:03

你好，根據(jù)每一種商品賬面余額，與實(shí)際盤點(diǎn)金額做盤虧，盤盈處理
比如賬面余額100，盤點(diǎn)80，那么這種產(chǎn)品就盤虧20
如果賬面100，盤點(diǎn)110，那么該種商品就盤盈10

清幽 追問(wèn)

2018-02-07 09:22

謝謝老師，再請(qǐng)問(wèn)老師一下，1.這個(gè)實(shí)際盤點(diǎn)出的庫(kù)存數(shù)金額是“庫(kù)存數(shù)的購(gòu)進(jìn)金額”2.本月購(gòu)進(jìn)金額是“本月購(gòu)進(jìn)金額”3.本月出庫(kù)金額是“本月銷售成本金額”是嗎

鄒老師 解答

2018-02-07 09:26

你好，期初數(shù)是盤點(diǎn)所屬期結(jié)轉(zhuǎn)的余額，而不是購(gòu)進(jìn)

清幽 追問(wèn)

2018-02-07 11:06

1.比如說(shuō)沒(méi)有上月末庫(kù)存數(shù)是0，那當(dāng)月底實(shí)盤點(diǎn)出保健品庫(kù)存數(shù)是100，并且這個(gè)保健品購(gòu)進(jìn)價(jià)是2元，本月又購(gòu)進(jìn)60元，本月出庫(kù)是30元，那我當(dāng)月末實(shí)際庫(kù)存數(shù)金額是100*原來(lái)進(jìn)價(jià)2元得出200元作為庫(kù)存數(shù)金額。      還是盤出數(shù)200+本月購(gòu)進(jìn)60-本月出庫(kù)30=得出230，這個(gè)230就是當(dāng)月期末庫(kù)存金額，能后230就是下月初期初金額嗎

鄒老師 解答

2018-02-07 13:23

你好，按230作為下一期的期初數(shù)