angel 追問

2018-02-05 11:32

老師，能寫一下工會(huì)返還給單位的分錄是借：銀行存款  貸：應(yīng)付職工薪酬－工會(huì)經(jīng)費(fèi)    開支返還的工會(huì)經(jīng)費(fèi)分錄怎么寫？

鄒老師 解答

2018-02-05 11:32

借；管理費(fèi)用等科目   貸；銀行存款

angel 追問

2018-02-06 16:54

老師，返還的工會(huì)經(jīng)費(fèi)，由于返還到工會(huì)賬戶了，一直沒有入賬，這個(gè)現(xiàn)在怎么解決？

鄒老師 解答

2018-02-06 16:56

借；銀行存款   貸；應(yīng)付職工薪酬 
返還就做這個(gè)分錄

angel 追問

2018-02-06 17:22

老師，返還記入應(yīng)付職工薪酬，那應(yīng)付職工薪酬貸方就一直有余額了？

鄒老師 解答

2018-02-06 17:22

你好，你需要沖銷之前計(jì)提的分錄 
借；應(yīng)付職工薪酬   貸；管理費(fèi)用等科目