（預(yù)支差旅費3000）報銷差旅費，經(jīng)審核報銷交通費2408，住宿費700，住宿費可抵扣增值稅，進(jìn)項稅額42元，合計人民幣3150元。

答： 您好，借：管理費用-差旅費 2408%2B700-42 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅 42 貸：其他應(yīng)收款 3000 銀行存款 108

雨雨出差回來報銷差旅費9965元退回現(xiàn)金35元，其中，飛機(jī)票3310元，住宿費882.08元，增值稅額52.92元培訓(xùn)費4716.98元，增值稅額283.02元，出差補(bǔ)助720元，寫出計算過程和會計分錄

答： 首先，我們需要計算出差補(bǔ)助和培訓(xùn)費的增值稅。 出差補(bǔ)助的增值稅為：720 / (1 %2B 6%) x 6% = 42.55元 培訓(xùn)費的增值稅為：4716.98 / (1 %2B 6%) x 6% = 283.02元 接下來，我們計算總的出差費用： 出差費用總額 = 飛機(jī)票 %2B 住宿費 %2B 培訓(xùn)費 %2B 出差補(bǔ)助 - 退回的現(xiàn)金 出差費用總額 = 3310 %2B 882.08 %2B 4716.98 %2B 720 - 35 = 9965元 然后，我們做會計分錄： 借：管理費用 - 出差費用 9965 借：應(yīng)交稅費 - 應(yīng)交增值稅(進(jìn)項稅額) 52.92 %2B 283.02 = 335.94 貸：其他應(yīng)收款 - 出差備用金 10299.94 這樣，我們就完成了所有的計算和會計分錄。

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

報銷差旅費12100，超支100用現(xiàn)金支付，其中:飛機(jī)費5210元，住宿費3632.8元增值稅稅額217.92元市內(nèi)租車費1240元出差補(bǔ)助1800元會計分錄怎么寫

答： 同學(xué)，你好 借：管理費用-差旅費用12100 貸：其他應(yīng)收款12000 庫存現(xiàn)金100