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送心意

王雁鳴老師

職稱中級會計師

2018-01-31 20:50

您好,比如小規(guī)模納稅人,銷售貨物收款10300元,計算增值稅時,稅額=10300*3%/(1+3%)=300

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您好,比如小規(guī)模納稅人,銷售貨物收款10300元,計算增值稅時,稅額=10300*3%/(1+3%)=300
2018-01-31 20:50:44
你好 你們是季報還是月報的
2020-07-13 11:06:59
就是你年末減年初然后除以年初
2019-07-11 12:00:53
您好,是按收取的利息計算的,比如本月收一個客戶利息為6萬元,則小規(guī)模納稅人應(yīng)交的增值稅為,6*0.03/1.03,一般納稅人應(yīng)交的增值稅是6*0.06/1.06.
2016-12-02 14:01:12
進大于項,不做處理,進10 銷8 10-8=2的進項可以繼續(xù)抵扣,不做任何分錄 次月有銷大于進,當(dāng)月進3 銷9 當(dāng)月進項累計余額2%2B3=5 銷-(進%2B上月進項余額)=9-(2%2B3)=4,這個要繳稅 做分錄 借應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅),貸應(yīng)交稅費-未交增值稅 下月繳稅 借應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸銀行存款。
2021-07-29 11:01:12
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